стр. 150 и стр.180 формы № 2

Вид для печати

20.10.2009, 12:24
irina0977

стр. 150 и стр.180 формы № 2

Доброго дня всем, подскажите,
Орг. не применяет ПБУ 18/02, сумма исчисленного налога на прибыль (стр.180 Декларации по прибыли) должна отражаться по стр. 180 или все же 150 Отчета о прибылях и убытках?
спасибо.
20.10.2009, 12:29
Генук

150
20.10.2009, 13:39
irina0977

Спасибо,
1С почему-то упорно ставит в 180. Не пойму, почему :(
20.10.2009, 13:41
tinkaer

аналитику проверьте в проводке по начислению налога
20.10.2009, 13:48
irina0977

делаю проводку 99.1 Прибыль (убыток) от продаж 68.4 - не правильно???
20.10.2009, 13:49
Вияна

Цитата:

Сообщение от irina0977

Спасибо,
1С почему-то упорно ставит в 180. Не пойму, почему:(

Согласна с tinkaer.

Расшифровка строки 150:
Оборот в дебет счета 99.2.3 с кредита счета 68.4.2
-минус
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 99.2.3
+плюс
Оборот в дебет счета 09 с кредита счета 68.4.2
-минус
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 09
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 77
+плюс
Оборот в дебет счета 77 с кредита счета 68.4.2
Оборот по дебету счета 99.2.1
Оборот по кредиту счета 99.2.2
20.10.2009, 13:50
tinkaer

Цитата:

Сообщение от irina0977

делаю проводку 99.1 Прибыль (убыток) от продаж 68.4 - не правильно???

99.2 не пробовали использовать?
20.10.2009, 13:56
irina0977

Цитата:

Сообщение от tinkaer

99.2 не пробовали использовать?

У меня там разбивка по субсчетам - ПБУ 18/02 Усл доход, расход, ПНО, мы его не применяем.
20.10.2009, 13:57
Генук

гляньте как называется группа 99.2

строго относите на 99.2.1 - автоматом ляжет и в 150
20.10.2009, 14:02
irina0977

99.2 Налог на прибыль
ок, поняла
20.10.2009, 14:06
Вияна

Цитата:

гляньте как называется группа 99.2

строго относите на 99.2.1 - автоматом ляжет и в 150

Если сделать такую проводку только за последний квартал, то конечно сумма ляжет в строку 150, а предыдущие начисления.. Наверно нужно будет составить бухгалтерскую справку, или я не права? :o
27.10.2009, 14:27
Аноним

а если по стр.150 отчета о прибылях и убытках у меня сумма в тыс. руб не видно будет, т.к. она менее 1000р., что делать? писать все равно единицу? (налог всего 57р. составил)
27.10.2009, 18:11
Вияна

Цитата:

по стр.150 отчета о прибылях и убытках

Цитата:

в тыс. руб

Согласно п.7 УКАЗАНИЙ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 31.12.2004 N 135н,
от 18.09.2006 N 115н)
7. Данные представляемой бухгалтерской отчетности приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.
http://base.consultant.ru/cons/cgi/o...se=LAW;n=63824

Цитата:

налог всего 57р

Поэтому графа 150 - будет пустой, но при расчете чистой прибыли (убытка) отчетного периода вычитается как 57 р.