стр. 150 и стр.180 формы № 2

[irina0977]

Доброго дня всем, подскажите,
Орг. не применяет ПБУ 18/02, сумма исчисленного налога на прибыль (стр.180 Декларации по прибыли) должна отражаться по стр. 180 или все же 150 Отчета о прибылях и убытках?
спасибо.

[Генук]

150

[irina0977]

Спасибо,
1С почему-то упорно ставит в 180. Не пойму, почему

[tinkaer]

аналитику проверьте в проводке по начислению налога

[irina0977]

делаю проводку 99.1 Прибыль (убыток) от продаж 68.4 - не правильно???

[Вияна]

Спасибо,
1С почему-то упорно ставит в 180. Не пойму, почему

Согласна с tinkaer.

Расшифровка строки 150:
Оборот в дебет счета 99.2.3 с кредита счета 68.4.2
-минус
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 99.2.3
+плюс
Оборот в дебет счета 09 с кредита счета 68.4.2
-минус
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 09
Оборот в дебет счета 68.4.2 с кредита счета 77
+плюс
Оборот в дебет счета 77 с кредита счета 68.4.2
Оборот по дебету счета 99.2.1
Оборот по кредиту счета 99.2.2

[tinkaer]

делаю проводку 99.1 Прибыль (убыток) от продаж 68.4 - не правильно???

99.2 не пробовали использовать?

[irina0977]

99.2 не пробовали использовать?

У меня там разбивка по субсчетам - ПБУ 18/02 Усл доход, расход, ПНО, мы его не применяем.

[Генук]

гляньте как называется группа 99.2

строго относите на 99.2.1 - автоматом ляжет и в 150

[irina0977]

99.2 Налог на прибыль
ок, поняла

[Вияна]

гляньте как называется группа 99.2

строго относите на 99.2.1 - автоматом ляжет и в 150

Если сделать такую проводку только за последний квартал, то конечно сумма ляжет в строку 150, а предыдущие начисления.. Наверно нужно будет составить бухгалтерскую справку, или я не права?

[Аноним]

а если по стр.150 отчета о прибылях и убытках у меня сумма в тыс. руб не видно будет, т.к. она менее 1000р., что делать? писать все равно единицу? (налог всего 57р. составил)

[Вияна]

по стр.150 отчета о прибылях и убытках

в тыс. руб

Согласно п.7 УКАЗАНИЙ О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 31.12.2004 N 135н,
от 18.09.2006 N 115н)
7. Данные представляемой бухгалтерской отчетности приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.
http://base.consultant.ru/cons/cgi/o...se=LAW;n=63824

налог всего 57р

Поэтому графа 150 - будет пустой, но при расчете чистой прибыли (убытка) отчетного периода вычитается как 57 р.