Вид для печати
Здравствуйте! помогите совсем запуталась!!
Есть на балансе ОС, ежемесячно начисляли износ, ОС сломалось подлежит замене. По идеи я должна:
1. Списать сумму износа Д 010 К 01.2
2. Отразить остаточную стоимость Д 01,2 К 01.1
3. Списать остаточную стоимость Д 94 К 01,2
4. Принять на Д 002 до передачи
5. Восстановить НДС Д 94 К 68
А как это все сделать в 1С ума не приложу, забалансовый с балансовым счетом нельзя, вообщем совсем запуталась помогите!!!
В Вашем случае, скорее всего, поломка произошла в ходе эксплуатации ОС до окончания установленного срока полезного использования, например, вследствие скрытых дефектов, а не вследствие диверсии, саботажа или чрезвычайной ситуации
Поэтому проводки будут:
1. Списать сумму износа К 010 (начисляется износ по Д 010)
2. Отразить балансовую Д 83 К 01
3. Если есть, принять к учету ТМЦ, образовавшиеся в результате демонтажа Д 10 К 91
4. Восстановить НДС не надо, т.к. ОС, приобретенные за счет целевых средств, принимаются к учету по стоимости, включающей НДС
ОС было приобретено не за счет целевых средств, а за счет средств от коммерческой деятельности. А почему 83 ведь ОС будет заменено полностью, там ведь д.б. счет 76 как претензия, которая потом будет удовлетворена новым ОС
Как могут собой корреспондировать забалансовый счет с балансовым? Я уж не говорю про то, что забалансовый вообще корреспондировать ни с чем не можетЦитата:
. Списать сумму износа Д 010 К 01.2
Почему 94? Исходя из каких соображений?Цитата:
Списать остаточную стоимость Д 94 К 01,2
Какие проводки делались при покупке ОС?
Кому претензия? У Вас кто-то испортил это имущество? И вместо испорченного предоставит Вам новое ОС?Цитата:
как претензия, которая потом будет удовлетворена новым ОС
я и говорю, совсем запуталась
при покупке все как обычно
Д 08.4 К 60
Д 19.1 К 60
Д 01.1 К 08.4
Д 68 К 19.1
теперь понесли ноотбук в ремонт, там сказали, что ремонтировать не смогут, надо заменять на новый, почему думаю, что претензия т.к. его забрали, а когда дадут новый вообще не понятно, поэтому и хочу его 002 повесить
Может Дт 60 Кт 01 ?
Типа-вроде, возврат по претензии...
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации...
Здорово. Вы сами не видите, что у Вас нет источника покупки ОС вообще? Т.е. оно из воздуха появилось. На 86 не отражено, аморизация не начисляется, значит и за счет коммерческих денег затрат нет. Оно у Вас просто в воздухе как-то виситЦитата:
Д 08.4 К 60
Д 19.1 К 60
Д 01.1 К 08.4
Д 68 К 19.1
Можно узнать какой? И как Вы видите корреспонденцию забалансовых счетов и зачем, собственно?Цитата:
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации.
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"Цитата:
поэтому и хочу его 002 повесить
Господа, очень рекомендую почитать инструкцию к плану счетов. Хотя бы для понимания того, чего с чем корреспондировать не может :(
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...Цитата:
Сообщение от Над.К
Дт 51 Кт 86Цитата:
Сообщение от Над.К
Дт 60 Кт 51
Дт 08 Кт 60
Дт 01 Кт 08
Только зачем НДС выделять?
Дт 86 Кт 02 (?)
От кого? В данном примере ОС передано на хранение, а не принято.Цитата:
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого.
Это что? Поступление целевых средств? Причем тут покупка ОС?Цитата:
Дт 51 Кт 86
Вероятно за тем, что ОС использовалось в деятельности, облагаемой НДС.Цитата:
Только зачем НДС выделять?
А это что такое?Цитата:
Дт 86 Кт 02 (?)
Вообще все проводки по ОС для НКО давно описаны тут
Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
конец
Благодарю за полезную ссылку...
Мир вечен, пока есть у кого учиться
Я вообще не понимаю о чем Вы :oЦитата:
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
Хронология:
Цитата:
Сообщение от Над.К
Цитата:
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации...
17.11.2009 17:40
Цитата:
Цитата:
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации.
Можно узнать какой? И как Вы видите корреспонденцию забалансовых счетов и зачем, собственно?
Цитата:
Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
Цитата:
Цитата:
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
Я вообще не понимаю о чем Вы
Я все равно не понимаю о чем Вы, потому что посылание учить матчасть и корреспонденцию счетов к 002 счету мало имело отношения.
И сути Ваших ссылок я не улавливаю.
Но на всякий случай - забалансовые счета ни с какими счетами не корреспондируют. Вообще ;)
Забалансовые счета выводят "за баланс" предприятия некоторые операции. В обще(м) принятом смысле они ни с чем не корреспондируют.Цитата:
Сообщение от Над.К
Но это не так. Ничто, как Вы правильно заметили, "не появляется из воздуха", применительно к балансовым счетам.
Но почему применительно к забалансовым счетам Вы считаете иначе?
Двойная запись (Дт и Кт) позволяет, уже более 500 лет, следить, чтобы ничто не появлялось и не исчезало бесследно.
Хотя не спорю, методологически - Вы правы...
Потому что учет на забалансе не ведется методом двойной записи. И это просто учет имущества и т.п. имеющегося у организации и не находящегося на балансе. Они никак не могут корреспондировать с балансовыми счетами, это просто нонсенс.Цитата:
Двойная запись (Дт и Кт) позволяет, уже более 500 лет, следить, чтобы ничто не появлялось и не исчезало бесследно.
Ну не посылать же мне Вас читать учебник по БУ? :(
Операция постановки на "забаланс" корреспондирует с забалансовым же счетом... Ну не с балансовым же...
Ничё, что она не методом двойной записи производится, а простым способом? Д002 и все. А потом к002 и все.Цитата:
Операция постановки на "забаланс" корреспондирует с забалансовым же счетом... Ну не с балансовым же...
Вас, однако, сильно бухгалтерские программы испортили. Это они позволяют себе делать проводки по забалансовым счетам ;) Но как-то программы еще не регулируют бухучет у нас, слава богу.
Ниче...Цитата:
Сообщение от Над.К
Тока если Вас попросят, официально письмом, раскидать оставленное Вам на ответственное хранение по разным адресам, то сможете ли Вы списать
Кт002 одной суммой?
Программа ИБ регулирует бухучет, слава Богу. На забалансовый учет, она слава Ему, принимает двойной записью, ни с чем методологически не корреспондируя ;-)))
В догонку: почему Д002 и К002? Примите другие обозначения прихода и расхода! Дт или Кт - это части ДВОЙНОЙ записи...
Люди гибнут за металл(лллл)
А сделать несколько записей по К002 религия не позволяет? А с чем у Вас, позвольте, корреспондирует забалансовый счет?Цитата:
Тока если Вас попросят, официально письмом, раскидать оставленное Вам на ответственное хранение по разным адресам, то сможете ли Вы списать
Кт002 одной суммой?
О как! И кто дал право некоей бухгалтерской программе переписывать инструкцию к плану счетов? Вы Минфин или кто?Цитата:
Программа ИБ регулирует бухучет, слава Богу.
Хочется порекомендовать выкинуть эту программу или уволить методиста, который руководил процессом написания программы. За неграмотность.Цитата:
На забалансовый учет, она слава Ему, принимает двойной записью, ни с чем методологически не корреспондируя ;-)
А это как раз не моя идея, а некоторых программ. Просто обычно дебет - поступление, а кредит выбытие. Можете написать простыми русскими словами, без дебета и кредита. Но суть забалансового счета от этого не изменитсяЦитата:
В догонку: почему Д002 и К002? Примите другие обозначения прихода и расхода! Дт или Кт - это части ДВОЙНОЙ записи
Мне вот просто кажется, что Вы не понимаете в чем суть двойной записи, зачем она нужна в балансе и почему бессмысленна на забалансе ;)
Ошибаетесь, дебет всегда корреспондирует с кредитом и в этом суть двойной записи.Цитата:
Просто обычно дебет - поступление, а кредит выбытие
Если отсечь дебет от кредита или наоборот "валюта" баланса будет нарушена.
На всякий случай, валюта баланса - равенство суммарных остатков баланса (ф.1 вроде бы) - актива и пассива.
Цитирую Вас же - ничто не появляется из воздуха.
Читайте вышеприведенные аргументы...Цитата:
Мне вот просто кажется, что Вы не понимаете в чем суть двойной записи, зачем она нужна в балансе и почему бессмысленна на забалансе
Добавлю: "за балансом" корреспондируют забалансовые счета, в балансе - балансовые; вот и вся разница.
1С пытается доказать (внедрить) нечто другое? Это неграмотно... Точно-с...
Рассмотрим предложенный Вами вариант, "за балансом" только экзотический приход (или раход). Давайте назовем эту ситуацию 'статикой'.
Классические проводки в балансе - 'динамикой'.
Вопрос: почему при вводе начальных расчетов в 1С применяется "динамика"?
Т.е. чтобы ввести начальные остатки в 1С нужно сделать "кучу" динамических проводок. В то время как "за балансом" операция (в 1С) прихода на хранение - это статика?
В то же время ввод начальных остатков в других программах - это только статика!
Ну так по забалансовым счетам двойной записи нет!Цитата:
Ошибаетесь, дебет всегда корреспондирует с кредитом и в этом суть двойной записи.
Спасибо, что сообщили, а я то и не знала ;) Только причем тут забалансовые счета?Цитата:
На всякий случай, валюта баланса - равенство суммарных остатков баланса (ф.1 вроде бы) - актива и пассива.
С какого перепугу? И что и с чем коррепондирует? И, главное, зачем?Цитата:
Добавлю: "за балансом" корреспондируют забалансовые счета,
Без понятия, что там внедряет 1С. Но для простоты учета запись по д001 счета при принятии имущества в аренду вполне объяснима. Не нравится, поставьте просто на 001, как в свое время в ручную и рисовали. А потом с минусом эту сумму снимите, когда вернете имущество владельцу. Но причем тут корреспонденция и двойная запись?Цитата:
1С пытается доказать (внедрить) нечто другое? Это неграмотно... Точно-с...
Про 1С меня можете не спрашивать, я не адепт этой программы и что там происходит, без понятия
Благодарю за содержательный диалог.
Спокойной ночи?
Ага :D
