Здравствуйте! помогите совсем запуталась!!
Есть на балансе ОС, ежемесячно начисляли износ, ОС сломалось подлежит замене. По идеи я должна:
1. Списать сумму износа Д 010 К 01.2
2. Отразить остаточную стоимость Д 01,2 К 01.1
3. Списать остаточную стоимость Д 94 К 01,2
4. Принять на Д 002 до передачи
5. Восстановить НДС Д 94 К 68
А как это все сделать в 1С ума не приложу, забалансовый с балансовым счетом нельзя, вообщем совсем запуталась помогите!!!
В Вашем случае, скорее всего, поломка произошла в ходе эксплуатации ОС до окончания установленного срока полезного использования, например, вследствие скрытых дефектов, а не вследствие диверсии, саботажа или чрезвычайной ситуации
Поэтому проводки будут:
1. Списать сумму износа К 010 (начисляется износ по Д 010)
2. Отразить балансовую Д 83 К 01
3. Если есть, принять к учету ТМЦ, образовавшиеся в результате демонтажа Д 10 К 91
4. Восстановить НДС не надо, т.к. ОС, приобретенные за счет целевых средств, принимаются к учету по стоимости, включающей НДС
ОС было приобретено не за счет целевых средств, а за счет средств от коммерческой деятельности. А почему 83 ведь ОС будет заменено полностью, там ведь д.б. счет 76 как претензия, которая потом будет удовлетворена новым ОС
Как могут собой корреспондировать забалансовый счет с балансовым? Я уж не говорю про то, что забалансовый вообще корреспондировать ни с чем не может. Списать сумму износа Д 010 К 01.2
Почему 94? Исходя из каких соображений?Списать остаточную стоимость Д 94 К 01,2
Какие проводки делались при покупке ОС?
Кому претензия? У Вас кто-то испортил это имущество? И вместо испорченного предоставит Вам новое ОС?как претензия, которая потом будет удовлетворена новым ОС
я и говорю, совсем запуталась
при покупке все как обычно
Д 08.4 К 60
Д 19.1 К 60
Д 01.1 К 08.4
Д 68 К 19.1
теперь понесли ноотбук в ремонт, там сказали, что ремонтировать не смогут, надо заменять на новый, почему думаю, что претензия т.к. его забрали, а когда дадут новый вообще не понятно, поэтому и хочу его 002 повесить
Может Дт 60 Кт 01 ?
Типа-вроде, возврат по претензии...
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации...
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Здорово. Вы сами не видите, что у Вас нет источника покупки ОС вообще? Т.е. оно из воздуха появилось. На 86 не отражено, аморизация не начисляется, значит и за счет коммерческих денег затрат нет. Оно у Вас просто в воздухе как-то виситД 08.4 К 60
Д 19.1 К 60
Д 01.1 К 08.4
Д 68 К 19.1
Можно узнать какой? И как Вы видите корреспонденцию забалансовых счетов и зачем, собственно?Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации.
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"поэтому и хочу его 002 повесить
Господа, очень рекомендую почитать инструкцию к плану счетов. Хотя бы для понимания того, чего с чем корреспондировать не может
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...Сообщение от Над.К
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Дт 51 Кт 86
Дт 60 Кт 51
Дт 08 Кт 60
Дт 01 Кт 08
Только зачем НДС выделять?
Дт 86 Кт 02 (?)
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
От кого? В данном примере ОС передано на хранение, а не принято.Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого.
Это что? Поступление целевых средств? Причем тут покупка ОС?Дт 51 Кт 86
Вероятно за тем, что ОС использовалось в деятельности, облагаемой НДС.Только зачем НДС выделять?
А это что такое?Дт 86 Кт 02 (?)
Вообще все проводки по ОС для НКО давно описаны тут
Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
конец
Благодарю за полезную ссылку...
Мир вечен, пока есть у кого учиться
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Я вообще не понимаю о чем ВыНе сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
Хронология:
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"
Господа, очень рекомендую почитать инструкцию к плану счетов. Хотя бы для понимания того, чего с чем корреспондировать не можетЕсли забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации...
17.11.2009 17:40Цитата:
Если забалансовый ни с чем не корреспондировать, то теряется много полезной информации.
Можно узнать какой? И как Вы видите корреспонденцию забалансовых счетов и зачем, собственно?Цитата:
Сообщение от Над.К
Вы знаете как называется 002? Счет 002 "Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение"
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...Цитата:
Не сердитесь, но, в Вашем примере, например, от кого...
Я вообще не понимаю о чем Вы
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Я все равно не понимаю о чем Вы, потому что посылание учить матчасть и корреспонденцию счетов к 002 счету мало имело отношения.
И сути Ваших ссылок я не улавливаю.
Но на всякий случай - забалансовые счета ни с какими счетами не корреспондируют. Вообще
Забалансовые счета выводят "за баланс" предприятия некоторые операции. В обще(м) принятом смысле они ни с чем не корреспондируют.Но на всякий случай - забалансовые счета ни с какими счетами не корреспондируют. Вообще
Но это не так. Ничто, как Вы правильно заметили, "не появляется из воздуха", применительно к балансовым счетам.
Но почему применительно к забалансовым счетам Вы считаете иначе?
Двойная запись (Дт и Кт) позволяет, уже более 500 лет, следить, чтобы ничто не появлялось и не исчезало бесследно.
Хотя не спорю, методологически - Вы правы...
Последний раз редактировалось Санычъ; 17.11.2009 в 21:18.
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Потому что учет на забалансе не ведется методом двойной записи. И это просто учет имущества и т.п. имеющегося у организации и не находящегося на балансе. Они никак не могут корреспондировать с балансовыми счетами, это просто нонсенс.Двойная запись (Дт и Кт) позволяет, уже более 500 лет, следить, чтобы ничто не появлялось и не исчезало бесследно.
Ну не посылать же мне Вас читать учебник по БУ?
Операция постановки на "забаланс" корреспондирует с забалансовым же счетом... Ну не с балансовым же...
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Ничё, что она не методом двойной записи производится, а простым способом? Д002 и все. А потом к002 и все.Операция постановки на "забаланс" корреспондирует с забалансовым же счетом... Ну не с балансовым же...
Вас, однако, сильно бухгалтерские программы испортили. Это они позволяют себе делать проводки по забалансовым счетам
Ниче...Ничё, что она не методом двойной записи производится, а простым способом? Д002 и все. А потом к002 и все.
Вас, однако, сильно бухгалтерские программы испортили. Это они позволяют себе делать проводки по забалансовым счетам
Тока если Вас попросят, официально письмом, раскидать оставленное Вам на ответственное хранение по разным адресам, то сможете ли Вы списать
Кт002 одной суммой?
Программа ИБ регулирует бухучет, слава Богу. На забалансовый учет, она слава Ему, принимает двойной записью, ни с чем методологически не корреспондируя ;-)))
В догонку: почему Д002 и К002? Примите другие обозначения прихода и расхода! Дт или Кт - это части ДВОЙНОЙ записи...
Люди гибнут за металл(лллл)
Последний раз редактировалось Санычъ; 17.11.2009 в 23:30.
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
А сделать несколько записей по К002 религия не позволяет? А с чем у Вас, позвольте, корреспондирует забалансовый счет?Тока если Вас попросят, официально письмом, раскидать оставленное Вам на ответственное хранение по разным адресам, то сможете ли Вы списать
Кт002 одной суммой?
О как! И кто дал право некоей бухгалтерской программе переписывать инструкцию к плану счетов? Вы Минфин или кто?Программа ИБ регулирует бухучет, слава Богу.
Хочется порекомендовать выкинуть эту программу или уволить методиста, который руководил процессом написания программы. За неграмотность.На забалансовый учет, она слава Ему, принимает двойной записью, ни с чем методологически не корреспондируя ;-)
А это как раз не моя идея, а некоторых программ. Просто обычно дебет - поступление, а кредит выбытие. Можете написать простыми русскими словами, без дебета и кредита. Но суть забалансового счета от этого не изменитсяВ догонку: почему Д002 и К002? Примите другие обозначения прихода и расхода! Дт или Кт - это части ДВОЙНОЙ записи
Мне вот просто кажется, что Вы не понимаете в чем суть двойной записи, зачем она нужна в балансе и почему бессмысленна на забалансе
Ошибаетесь, дебет всегда корреспондирует с кредитом и в этом суть двойной записи.Просто обычно дебет - поступление, а кредит выбытие
Если отсечь дебет от кредита или наоборот "валюта" баланса будет нарушена.
На всякий случай, валюта баланса - равенство суммарных остатков баланса (ф.1 вроде бы) - актива и пассива.
Цитирую Вас же - ничто не появляется из воздуха.
Читайте вышеприведенные аргументы...Мне вот просто кажется, что Вы не понимаете в чем суть двойной записи, зачем она нужна в балансе и почему бессмысленна на забалансе
Добавлю: "за балансом" корреспондируют забалансовые счета, в балансе - балансовые; вот и вся разница.
1С пытается доказать (внедрить) нечто другое? Это неграмотно... Точно-с...
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Рассмотрим предложенный Вами вариант, "за балансом" только экзотический приход (или раход). Давайте назовем эту ситуацию 'статикой'.
Классические проводки в балансе - 'динамикой'.
Вопрос: почему при вводе начальных расчетов в 1С применяется "динамика"?
Т.е. чтобы ввести начальные остатки в 1С нужно сделать "кучу" динамических проводок. В то время как "за балансом" операция (в 1С) прихода на хранение - это статика?
В то же время ввод начальных остатков в других программах - это только статика!
Последний раз редактировалось Санычъ; 18.11.2009 в 00:18.
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Ну так по забалансовым счетам двойной записи нет!Ошибаетесь, дебет всегда корреспондирует с кредитом и в этом суть двойной записи.
Спасибо, что сообщили, а я то и не зналаНа всякий случай, валюта баланса - равенство суммарных остатков баланса (ф.1 вроде бы) - актива и пассива.
С какого перепугу? И что и с чем коррепондирует? И, главное, зачем?Добавлю: "за балансом" корреспондируют забалансовые счета,
Без понятия, что там внедряет 1С. Но для простоты учета запись по д001 счета при принятии имущества в аренду вполне объяснима. Не нравится, поставьте просто на 001, как в свое время в ручную и рисовали. А потом с минусом эту сумму снимите, когда вернете имущество владельцу. Но причем тут корреспонденция и двойная запись?1С пытается доказать (внедрить) нечто другое? Это неграмотно... Точно-с...
Про 1С меня можете не спрашивать, я не адепт этой программы и что там происходит, без понятия
Благодарю за содержательный диалог.
Спокойной ночи?
Благодарю за внимание, Сергей (Саныч).
Убивая время, мы убиваем себя
Ага
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием