случайно обнаружили, что в марте мы не зачли НДС по оплаченной фактуре. Приход есть, документы есть, оплата есть. А остаток по сч19 висит.. Можно ли возместить его сейчас? это не будет ошибкой?
Вид для печати
случайно обнаружили, что в марте мы не зачли НДС по оплаченной фактуре. Приход есть, документы есть, оплата есть. А остаток по сч19 висит.. Можно ли возместить его сейчас? это не будет ошибкой?
Можно. Не будет.
Можно. Вычет по НДС - ваше право, пользуйтесь им, когда хотите.
Тогда вопрос: надо ли вычет принимать в том периоде, когда был приход и оплата, и сдавать уточненную декларацию по НДС или принимать вычет в том месяце, когда была обнаружена ошибка?
Цитата:
когда хотите
С налоговой т.зр. это не ошибкаЦитата:
когда была обнаружена ошибка
Ляля, если я сделаю возмещение мартом, я могу сдать уточненку по ндс, но у меня полетит баланс...
поэтому нужно просто сделать зачет сейчас, то бышь в декларации за июль. правильно?
если не трудно, ответьте пожалуйста еще на такой вопрос.
С этого квартала мы зачитываем НДС пропорционально срокам списания (по РБП). есть общая сумма по документу, есть сумма ндс, которую я разбиваю на 6 месяцев. В книге покупок в графе 4 (всего покупок включая ндс) будет общая сумма по сч/фактуре или посчитать от суммы ндс, выделяемой в ЭТОМ месяце. не может же быть так, что все 6 месяцев я буду в этой графе указывать одну и туже общую сумму по документу??
Ляля., т.к. одним из условий принятия НДС к вычету является наличие правильно оформленного счета-фактуры, поставьте на него Вх.№ и дату текущего месяца и принимайте к вычету НДС.
Задержка сч-ф является достаточным основанием для переноса вычета на поздние сроки.
Аноним, я не веду книгу покупок, не обязательно это.. :)
Но думаю, что в 4 графе надо ставить 1/6 общей суммы, а может еще и примечание добавить типа "частичное оприходование сч-ф...." ну или что-то вроде того
Напрасно. Можно сразу.Цитата:
С этого квартала мы зачитываем НДС пропорционально срокам списания (по РБП)
правильно.Цитата:
Сообщение от Аноним
"Аноним, я не веду книгу покупок, не обязательно это.. "... уфф....
При каждой проверке только их и требуют...
Rh "Напрасно. Можно сразу". серьезно? Речь о подписке на полугодие (через 01 не проводим, мы по старинке на 97).
Это совсем другое дело. Кстати, есть мнение, что это вообще не РБП (и не 01).Цитата:
Rh "Напрасно. Можно сразу". серьезно? Речь о подписке на полугодие (через 01 не проводим, мы по старинке на 97).
Rh, интересно какое же?
Плата за подписку - аванс.
согласна!Цитата:
Напрасно. Можно сразу.
А подписку на РБП никогда не отношу. Оплату считаю обычным авансом, а на затраты согласно документам, которые выставляются ежемесячно/квартально... по крайней мере меня всегда спрашивали, какой датой оформить документы: началом периода подписки, помесячно или по окончании срока
Rh, авансом я провожу документы на информационное обслуживание. Оплата авансом, а документы они выставляют мне каждым месяцем. Здесь все логично и понятно. а наш Почтамт дает счет/фактуру в том же месяце, когда и перечисление (документы другим числом они не дают категорически), поэтому и сиавлю на РБП, и НДС зачитываю пропорционально. с услугами по установке телефонной линии - та же ситуация, но когда я зачитывала НДС сразу, налоговая решила, что это нарушение. Потому что в договоре стоит срок использования - з года. В подписке же тоже четко определен срок. Вот так и рассуждаю.
А журналы (или что вы получаете) как вы приходуете?Цитата:
наш Почтамт дает счет/фактуру в том же месяце, когда и перечисление (документы другим числом они не дают категорически), поэтому и сиавлю на РБП
Вот здесь точно напрасно. 3 года - это срок для списания расходов (и то есть разные мнения), а НДС можно зачитывать сразу после оприходования.Цитата:
с услугами по установке телефонной линии - та же ситуация, но когда я зачитывала НДС сразу, налоговая решила, что это нарушение. Потому что в договоре стоит срок использования - з года
извините, ошиблась насчет услуг. действительно, ндс на зачет сразу. (даже проверила у себя).
журналы получаю каждый месяц. но раз уж начала списывать НДС пропорционально, думаю грубого нарушения не будет.
Спасибо всем!
