Начисление штрафов, пеней по проверке

Вид для печати

11.03.2010, 11:48
Аликс

Начисление штрафов, пеней по проверке

Привет, всем!
У нас прошла ВНП доначислили налоги, штрафы, пени. Мне их в программе начислять датой решения или датой, когда подойдет время платить их, т.е. через 10 дней?

Налоги доначисленные можно учесть на 26 счете и принять их при расчете НП? А штрафы и пени на 91.2?
Спасибо большое.:yes:
11.03.2010, 14:04
Тоня

Какие налоги доначислили?
11.03.2010, 14:15
Аликс

НДС, ЕСН, НП, НДФЛ
11.03.2010, 14:20
Тоня

Вы недоимку по НДС, НП и НДФЛ хотите на 26 учесть? Однако.
11.03.2010, 14:28
Аликс

Цитата:

Сообщение от Тоня

Вы недоимку по НДС, НП и НДФЛ хотите на 26 учесть? Однако.

Ой, Тоня, нет, конечно, в первом вопросе я спрашивала про ЕСН...:redface::wow:
Естественно для про НДС и НП Ии НДФЛ понятно. Не понятно, когда надо произвести начисления на дату решения? или как?
11.03.2010, 14:34
Тоня

Я провожу на дату получения решения, если не собираюсь обжаловать, если собираюсь - на дату вступления в силу.

Цитата:

ЕСН.

на 91 ( как убытки, выявленные в текущем периоде)
11.03.2010, 14:42
Аликс

Тоня, спасибо большое!
11.03.2010, 15:36
Аликс

Ребят, а проверьте, плиз мои проводки
Д 91.2 К 68.2 - начислен НДС к уплате по акту ВНП
Д 91.2 К 69 - начислен ЕСН к уплате по акту ВНП
Д 91.2 (или 99.1?) К 68.4.1 - начислен НП по акту ВНП
Д 99.1 К 68.4.1 - начислены штрафы. пени по НП
Д 99.1 К 68.2 - начислены штрафы, пени НДС
Д 99.1 К 69 - начислены штрафы, пени ЕСН
Вот про НДФЛ подскажите, ...:redface:
Он начислен бывшему сотруднику, не приняли в расход оплату курсов, которые он проходил и на эту сумму начислили НДФЛ. Работник не работает, мы заплатили сами этот налог, и если я сделаю проводку Д 70 К 68.1, то эта сумма повиснет на 70 счете, так и оставить? И надо ли предоставлять уточненную 2-НДФЛ по этому сотруднику?
Спасибо большое и извините за то что так мало знаю...:redface:
11.03.2010, 17:49
FM

Цитата:

Он начислен бывшему сотруднику, не приняли в расход оплату курсов, которые он проходил и на эту сумму начислили НДФЛ.

Если работник у вас не работает начисление вам НДФЛ неправомерно.
11.03.2010, 17:55
Аликс

Цитата:

Сообщение от FM

а каким образом вам НДФЛ доначислили? :o или это только штраф?

Нет, именно налог.
"...Установлено занижение налоговой базы по НДФЛ в результате не включения в базу для расчета НДФЛ экономически необоснованных затрат по оплате обучающих курсов сотрудника." выписка из решения.
Там сумма маленькая, мы не стали спорить.
11.03.2010, 18:08
FM

тогда
76 68 НДФЛ.
11.03.2010, 19:34
Аликс

Цитата:

Сообщение от FM

тогда
76 68 НДФЛ.

Спасибо большое!
А всё остальное правильно?:redface:
11.03.2010, 21:48
Тоня

Правильно.

Цитата:

Д 91.2 (или 99.1?) К 68.4.1 - начислен НП по акту ВНП

99.1
12.03.2010, 09:10
Аликс

Тоня, FM, огромное вам спасибо :)