Вид для печати
Помогите, пожалуйста!!! После старого бухгалтера остаток по счету 68.2 не совпадает с книгами покупок и продаж. К уплате мы должны 69472,96 руб. (по книгам), а остаток по счету всего 35028,07 руб. Какими проводками я должна поправить дело???
Заранее благодарю!:redface:
Думаю, для начала нужно найти причину несовпадения, дальше разобраться почему в книгах покупок/продаж эти суммы не отражены, а только после этого говорить о проводках. Можете конечно за счет чистой прибыли все загнать, но как на это посмотрит учредитель?
а сами обороты совпадают по счету?
Это тянется давно, уж точно даже не 2009 году. За счет прибыли нельзя.
4 квартал совпадает обороты и книги
А почему они должны совпадать? Может у вас переплата была.
А декларация то с книгами совпадает?
нет, переплаты не было! А декларации я сверяла по книгам, а не по оборотам..:yes:
Т.е. декларация с книгами совпадает? Это уже хорошо :yes:Цитата:
декларации я сверяла по книгам, а не по оборотам..
Смотрите, значит, с самого начала - декларация должна совпадать и с книгами, и с оборотами. Ищите период, где несовпадение.
Или может быть сформируйте анализ счета 68.2 по субконто - там могут развернуться две статьи - налог начислен/уплачен и пени.
Может это несовпадение идет из-за неначисленных пеней?
А вы с налоговой попробуйте свериться. Может у них вообще третья сумма. Я сделала бы сверку по оборотам, декларациям и книгам. Кстати, в книгах тоже могут быть ошибки. Если в 1С ведете учет - там галочку неправильно поставишь - и все, неделю с ума сходишь.... Вы проверьте обороты (удобнее по главной книге) и декларации...Цитата:
Сообщение от help_little_buh
15 марта была на сверке. разница в 4000 руб. а у меня разница 34444 руб. галочки все есть. если можно, скажите, пожалуйста, как это можно исправить проводкой???Цитата:
Сообщение от tatimtv
С 68 на 91 и справку бухгалтера "По результатам сверки с ИФНС..."Цитата:
15 марта была на сверке. разница в 4000 руб. а у меня разница 34444 руб. галочки все есть. если можно, скажите, пожалуйста, как это можно исправить проводкой???
Спасибо!:) :yes:Это получаются расходы не облагаемые? на эту сумму будет разница между налог. и бух. учетом...Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
и мне никак нельзя уменьшать прибыль. И нет других способов?:(
Я склоняюсь к мысли, что у вас все-таки пени не начислены. Но пени тоже не уменьшают прибыль.Цитата:
И нет других способов?
пени и начислены, и уплачены, т.е. закрыты... их всего 200 рублей...:(Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
Обычная ситуация: после формирования книг внесены задним числом счф поставщиков. Попробуйте переформировать книги - удивитесь.Цитата:
Сообщение от help_little_buh
Вообще, как правило, после того как декларация сделана и отправлена - задним числом вносить уже ничего нельзя!Цитата:
Обычная ситуация: после формирования книг внесены задним числом счф поставщиков. Попробуйте переформировать книги - удивитесь.
Если мы у себя вносим - то состовляем уточненную декларацию, а уж если нашлось что-либо после сдачи баланса, то проводка будет, например, 01.10, но относиться она будет к третьему кварталу - и это надо учитывать отдельно
Ну у всех по-разному. Я свою гл.бух. (я зам) никак не могу приучить к такому порядку:). Она все исправляет задним числом и уточненки подает. А выше "батьки"-то не прыгнешь.Цитата:
Сообщение от Mmmaximmm
У нас тоже с налоговой не идет и сальдо с книгами, а все из-за этого же. Я в прошлом году составляла таблицу по трем годам - данные по декларации, данные по оборотам, данные по книгам и оплаты - ТАК ТАМ ТАКОЕ ПОВЫЛАЗИЛО!
Я бы не стала сальдо подгонять проводкой, а тщательно (если так важно) разобралась бы. ИМХО.
help_little_buh пришла в фирму, учет в которой до нее вел другой бухгалтер. И если есть расхождения, то учет велся неправильно. Я в таких случаях корректирую проводкой расхождения, которым более 3 лет, а потом перепровожу документы и переформировываю книги, начиная с самого раннего периода, после чего сдаю уточненки.
