Уточненные декларации по налогу на прибыль
Уважаемые коллеги, посоветуйте как правильно подать уточненные декларации по налогу на прибыль за прошлые налоговые периоды, чтобы не попасть на штраф по ст.122 НК.
Были поданы декларации:
1 квартал – Сумма исчисленного налога = 0 руб., авансовых платежей нет- здесь верно.
Полугодие- Сумма исчисленного налога=106716 руб., раздел 1.1=106716, раздел 1.2 не заполнен, фактически надо -Сумма исчисленного налога=153618 руб., раздел 1.1=153618руб.,раздел 1.2 =153618руб.
9 месяцев - Сумма исчисленного налога =345121 руб., раздел 1.1 =238405, раздел 1.2 не заполнен,Фактически надо -Сумма исчисленного налога=412523 руб., раздел 1.1=105287руб.,раздел 1.2 =258905руб.
Годовая - Сумма исчисленного налога =261154 руб., раздел 1.1 =-83967, раздел 1.2 не заполнен,Фактически надо - Сумма исчисленного налога=262649 руб., раздел 1.1=-448779руб., раздел 1.2 =не заполняем.
Я бы, прежде чем подавать, заплатила сумму налога в размере 1495 руб. + пени за авансовые платежи. Но что-то нет 100% уверенности…..
Пожалуйста, дайте совет!
