Уважаемые коллеги, посоветуйте как правильно подать уточненные декларации по налогу на прибыль за прошлые налоговые периоды, чтобы не попасть на штраф по ст.122 НК.
Были поданы декларации:
1 квартал – Сумма исчисленного налога = 0 руб., авансовых платежей нет- здесь верно.
Полугодие- Сумма исчисленного налога=106716 руб., раздел 1.1=106716, раздел 1.2 не заполнен, фактически надо -Сумма исчисленного налога=153618 руб., раздел 1.1=153618руб.,раздел 1.2 =153618руб.
9 месяцев - Сумма исчисленного налога =345121 руб., раздел 1.1 =238405, раздел 1.2 не заполнен,Фактически надо -Сумма исчисленного налога=412523 руб., раздел 1.1=105287руб.,раздел 1.2 =258905руб.
Годовая - Сумма исчисленного налога =261154 руб., раздел 1.1 =-83967, раздел 1.2 не заполнен,Фактически надо - Сумма исчисленного налога=262649 руб., раздел 1.1=-448779руб., раздел 1.2 =не заполняем.
Я бы, прежде чем подавать, заплатила сумму налога в размере 1495 руб. + пени за авансовые платежи. Но что-то нет 100% уверенности…..
Пожалуйста, дайте совет!
