Вид для печати
Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста, в 1 квартале был отражен НДС, сумму КТС бухгалтер отнесла на счет60(62) таможня, во 2квартале нам сумму КТС возвращают( на счет брокера) в счет будущих поставок, как мне это отразить в учете, уже всю голову сломала...
60 и 62 как связаны? Вы в 1кв. доплатили брокеру таможенные платежи, в итоге ТС таможня корректировать не стала и деньги вернулись?Цитата:
отнесла на счет60(62)
Да, ТС не корректировали и деньги вернулись.Цитата:
Сообщение от Тоня
КТС она делара ручной проводкой Д76,09 К62,02, теперь сумма КТС у меня висит на счете 62:(Цитата:
Сообщение от Тоня
Ниче не пойму...покупатели и заказчики тут причем? Через счет брокера таможенные платежи перечисляет?
В 2009г. через счет брокера, с 2010г напрямую на таможню, но таможня вернула всю сумму КТС на счет брокера. Мне сложно сказать, почему бухгалтер сделал такие проводки, меня другой вопрос интересует, как теперь исправить и провести возврат.Цитата:
Сообщение от Тоня
Первоначальные проводки по этой КТС напишите. С К51 куда деньги пошли?
К51 Д76,09 446р (извините исправила)Цитата:
Сообщение от Тоня
Д76,09 К62 120р
Это что? Вы же пишите, что деньги вернулись на счет брокера.Цитата:
Д51 К76,09 446р
Цитата:
С К51 куда деньги пошли?
Да, Тоня извините, я исправилаЦитата:
Сообщение от Тоня
Д76,09 К51
Субконто по 76/09 брокер (т.е. Д76/09/брокер К51)? И по КТС вы доплатили 446?
В 2009г 76,09 брокер Д76,09 К51 ему платили НДС+КТС, с 2010г платим таможне Д76,09 К51 446р таможняЦитата:
Сообщение от Тоня
Д76,09 К62 120р таможня(ручная проводка по КТС)
Вы с брокером еще работать будете или он вам эти 120 руб. вернет? Тогда
76/Т 51 446
76/Б 76/Т 120
сторнироватьЦитата:
Д76,09 К62
таможне мы оплатили (НДС+КТС) 446рЦитата:
Сообщение от Тоня
С брокером работать будем, 120р в счет следущих поставок.Цитата:
Сообщение от Тоня
Значит останется дебиторка на 76/Б
Тоня, а еще вопрос, могу ли я не учитывать КТС в Бу и НУ, если уверена в том, что нам его вернут, т.е Д76,09 К51 (НДС+КТС)авансовым платежом, при возврате -сумма КТС останется как аванс на таможне.
Можете
76 51 аванс 1000
... 76 раскидали платежи по ГТД на 800, 200 останется на авансах таможне.
А как мне ее списать, завтра придет груз, брокер оплатит НДС возвратным КТС?Цитата:
Сообщение от Тоня
Тоня, огромное Вам спасибо за помощь.:)Цитата:
Сообщение от Тоня
А по русски? :o Просто за этот пришедший груз заплатите брокеру на 120 меньше.Цитата:
брокер оплатит НДС возвратным КТС?
Огромное Вам спасибо, все поняла! Извините за сбивчивость и путанность!Цитата:
Сообщение от Тоня
Тоня, правильно ли понимаю:
1.Мы оплатили таможне
Д76,09Таможня К51 1000р(НДС800р+КТС200р)
2.Таможня КТС возвращает брокеру
Д76,09Брокер К76,09Таможня 200р
3.Брокер оплачивает таможне НДС по следующей поставке
Д76,09таможня К76,09брокер 200р
И еще вопрос, я сторнирую Д76,09 К62 в этом квартале или в том периоде, когда допущена ошибка?
А зачем вам вести учет движения денег между брокером и таможней? Или вы авансы опять будете через брокера платить?Цитата:
3.Брокер оплачивает таможне НДС по следующей поставке
Д76,09таможня К76,09брокер 200р
В этом, БУ задним числом не корректируется.Цитата:
я сторнирую Д76,09 К62 в этом квартале или в том периоде, когда допущена ошибка?
Еще раз огромное Вам спасибо, возврат КТС не провожу, сумма будет числиться на таможне.Цитата:
Сообщение от Тоня
