Переходный период. Вычет по НДС.

В 2008 году нам организация перечислила аванс 189000 руб. С него мы заплатили НДС 28906,78 руб. Ничего этой фирме мы не отгрузили. В 2009 году мы перешли на упрощенку 15%. Сумму аванса 189000 руб. мы поставили в доход (согласно кодексу). В 2010 году опять перешли на ОСНО. Программа 1С ставит сумму НДС 28906,78 руб к зачету. Я нигде не могу найти ответ на вопрос, имеем ли мы право принять к зачёту в 1 квартале данную сумму? Ведь мы же не отгружали им ничего. Хотя доход обложили при упрощенке. Помогите, пожалуйста.

Вы вносили изменения в договор, что он теперь без НДС?

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

Вы вносили изменения в договор, что он теперь без НДС?

---

нет... если честно эти долги висят где-то с 2005 года.

Цитата:

---

Ведь мы же не отгружали им ничего.

---

тогда почему решили ставить к возмещению, аванс так и висит?

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

тогда почему решили ставить к возмещению, аванс так и висит?

---

висит. но мы же доход обложили налогом (при упрощенке).

Цитата:

---

висит.

---

Тогда даже будучи всегда на ОСНО нет права на вычет НДС с аванса

Цитата:

---

мы же доход обложили налогом (при упрощенке)

---

как кредиторку с истекшим сроком исковой давности?

Вы должны были при переходе на УСНО списать этот НДС на 91 счет.

Цитата:

---

как кредиторку с истекшим сроком исковой давности?

---

как авансы!!!

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

Вы должны были при переходе на УСНО списать этот НДС на 91 счет.

---

а на каком основании???

Цитата:

---

как авансы!!!

---

а, точно.

Цитата:

---

Вы должны были при переходе на УСНО списать этот НДС на 91 счет

---

только почему это они должны были это сделать?

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

Вы должны были при переходе на УСНО списать этот НДС на 91 счет.

---

и принять на упрощенке к расходам?

Цитата:

---

только почему это они должны были это сделать?

---

т.к. не

Цитата:

---

вносили изменения в договор, что он теперь без НДС

---

Так что права на вычет нет. Куда ж его теперь?

Цитата:

---

и принять на упрощенке к расходам?

---

Это еще надо было сделать в периоде ОСНО. Нет, признать расходами проблематично, хотя можно

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

Это еще надо было сделать в периоде ОСНО. Нет, признать расходами проблематично, хотя можно

---

А что мне теперь делать??? Дайте совет, пожалуйста.

Теперь списываете.

Цитата:

---

Так что права на вычет нет. Куда ж его теперь?

---

вот в этом и вопрос. Может, когда снова на ОСНО принять в расходы, учитываемые для целей налогообложения? :) По факту если аванс висел с 2005 года его нужно было признавать в доходах уже в 2008 году в связи с истечением срока исковой давности, а не включать в доход на УСН....

Цитата:

---

факту если аванс висел с 2005 года его нужно было признавать в доходах уже в 2008 году

---

кто сказал, а вдруг были акты сверок, так что неизвестно с какого периода считать 3-летний срок :p

усе может быть. :) Могут даже надумать этот аванс даже вернуть... тогда сумму аванса в расход, а НДС к вычету? :)

Цитата:

---

Сообщение от AZ 2

Теперь списываете.

---

Т.е. принять к зачету по НДС? Или за счет чистой прибыли?

мое мнение

Цитата:

---

за счет чистой прибыли

---

Если вы с ним не согласны, то к вычету все равно ставить еще нельзя, т.к. аванс

Цитата:

---

висит.

---

Пока нет отгрузки в счет него или возврата, нет права и на вычет