Вид для печати
8.1 бухг. 2.0
ОСНО (ПБУ 18 не применяем)
Раньше я работала в 7-ке и там было все ясно и понятно (где прямые, а где косвенные расходы) и отследить я их могла оч. просто.
Сейчас не могу понять как программа заполняет декларацию по налогу на прибыль... Как понять где какие расходы, если учет ведется на бухгалтераских счетах?
И где это можно отрегулировать, чтобы учет велся в программе в соответствии с принятой УП (ведь не у всех же к прямым расходам относятся только те, которые упомянуты в НК)?
Не знаю, также ли в "1С:Бухгалтерия", но в "1С: УПП" декларация по налогу на прибыль заполняется не по бухгалтерским, а по налоговым счетам учёта, поэтому нужно сверять её расшифровки с ОСВ по налоговому учёту. Соответствие счетов БУ и НУ устанавливается документом "Установка соответствия счетов БУ и НУ".
дык не нашла я в 8-ке такого! В семерке было, а тут нет... и счета не забалансовые, а бухгалтерские только НУ Вот и не понятно мне что программа относит к косвенным, а что к прямым!
Щас свихнусь уже
чувствую сдам бред полный
каждая цифра поддается РасшифровкеЦитата:
как программа заполняет декларацию по налогу на прибыль.
Воспользуйтесь кнопкой "Расшифровка" (сверху в меню) на нужной строке декларации.Цитата:
Сообщение от Татьяна07
http://s03.radikal.ru/i176/1007/1e/097a32a69983.jpg
замечательно! в расшифровке она пишет, что н-р, это обороты по сч. 90.08 или 90.02, а он сформирован Регламентными док-тами! И?
у меня в 1 кв. прямых расходов было аж на 2 млн, а в восьмерке получается всего 200 no/
вот я сижу с широко раскрытыми глазами и не могу понять принципа по которому программа относит расходы к прямым/косвенным. А главное КАК это проверить. :(
скажите, 90.08 - это косвенные расходы, а 90.02 прямые что ли?
у меня все материалы рубит в 90.08. Не знаю что надо сделать...
Непонятно, что именно непонятно :)Цитата:
Сообщение от Татьяна07
В любом документе 1С, который проводится по налоговому учёту, есть колонка "Счёт НУ" - это счёт, на который упадут затраты. Настроить автоматическое заполнение счетов налоговому учёта в зависимости от счетов бухгалтерского учёта можно в документе "Установка соответствия счетов БУ и НУ".
План счетов налогового учёта открывается через Операции - Планы счетов - План счетов налогового учёта по налогу на прибыль <- там вы увидите, какой из счетов НУ относится к прямым, а какой - к косвенным расходам.
1. Справочник "Статьи затрат" - вид расходов по НУ
2. Налоговый учет, при отнесении на 20 счет в БУ, формирует в соответсвии с классификацей указанной в п. 1
3. Оборотку по НУ можно сформировать отдельно от БУ, в отличии от 7-ки, где в одной оборотке и бух учет и налоговый
Нет такого док-та! Где его можно найти?Цитата:
Сообщение от zhenya17
У меня через справочник План счетов открывается только План счетов БУ. :(
Например, в справочнике Статьи затрат, на статье "Материальные расходы", вид расхода для НУ (гл. 25) у меня выбрано "Материальные расходы"...Цитата:
Сообщение от марусяО
А толку? При закрытии месяца все расходы идут в косвенные, на сколько я понимаю. (в 90.08)
когда заполняете требование накладную, либо иной документ на расходы, указывая 20 счет, в ну ставьте 20.01.1 - прямые расходы ;)Цитата:
на статье "Материальные расходы", вид расхода для НУ (гл. 25) у меня выбрано "Материальные расходы"...
нет у меня 20.01.1!
есть только 20.01 (осн. пр-во) и 20.02 (из давальч.сырья) в плане счетов! :(
не бухгалтерский, а налоговый учетЦитата:
нет у меня 20.01.1!
там же всё едино.
и в регламентном документе по закрытию сч. 20,25,26...
пишет напротив сч. 20.01 "Закрытие счетов косвенных"
:(
где едино?Цитата:
там же всё едино.
требование накладная: закладка статьи затрат - счет и аналитика налоговый учет - тут 20.01.1
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 1С:Предприятие 8.1
Регистр сведений "Методы определения прямых и косвенных расходов производства в налоговом учете"
Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций
Регистр предназначен для хранения списка прямых расходов, связанных с производством товаров (выполнением работ, оказанием услуг). Такой список утверждается учетной политикой организации согласно п.1 ст.318 НК РФ и задается на закладке Налог на прибыль по кнопке Указать перечень прямых расходов.
В регистр заносится информация о правилах определения прямых расходов производства в налоговом учете отдельно для каждого налогового периода. Обязательно указываются следующие параметры:
Организация.
Дата - дата начала года (налогового периода), она будет учтена для всех месяцев указанного года. В следующем году требуется указать новые правила или скопировать правила предыдущего года.
Вид расходов НУ - вид расходов согласно классификации расходов гл. 25 НК РФ: материальные, оплата труда, амортизация, прочие и т.д.
Для контроля учета прямых расходов производства, основанном на данных о правилах определения прямых расходов и первичных документах о затратах предназначен отчет Регистр учета расходов на производство.
Вот, что мне не нравится в 8-ке, что у каждогочто-то своё!
Ну НЕТ у меня такого!
на закладке "Счет затрат" указываю сч. 20.01 (20.01.1 не принимает, т.к. в моем плане сч. не предусмотрено такого!), далее Подразделение,Номенклатура и Статьи затрат, где я выбрала Материальные затраты, которые по хорошему должны быть ПРЯМЫМИ, а уменя они ложатся в косвенные!
марусяО, какая у Вас программа?
у меня Предприятие 8.1
конфиг. Бухгалтерия предпр., ред. 2.0
и на сколько я поняла по ответам, в каждой кнфигурации или там редакции что-то свое, принципиально отличающееся от другой редакции... :(
Сделайте простую вещь:Цитата:
Сообщение от Татьяна07
1. Сформируйте последовательно для каждого счета учета затрат - 20,23,25,26,29, отчеты "Анализ счета (БУ)" и "Анализ счета (НУ)" с детализацией по субсчетам. Причем в БУ ставьте субсчет 20.01.1, в отчете по НУ - 20.01 с детализацией по субсчетам.
2. Сравните полученные отчеты. Все расходы, отраженные в НУ по субсчетам хх.01.2 (например, 20.01.2) будут отнесены на счета учета управленческих расходов 90.08 (НУ), если у Вас применяется директ-костинг.
Возможно надо проверить всю "первичку" - при отражении расходов, возможно, ошибочно счет учета расходов для НУ был автоматически указан не тот, который Вы ожидаете увидеть.
В любом случае, остальные моменты уже компетенция Вашего специалиста по 1С - настройка соответствий счетов БУ и НУ.
Alex, спасибо за ответ!
В Учетной политике организации на закладке Налог на прибыль я видела кнопку Указать перечень приямых расходов и внесла основные, но всё равно ничего не произошло и регистр, который Вы написали показывает мне 0 рэ в прямых расходах за 2 кв. :(
может,конечно я там что-то не так заполнила... :o
в ред. 2.0 единый план счетов: и для БУ. и для НУ
настройте в "Учетной политике" на закладке "Налог на прибыль" перечень прямых рассходов
НАСТРОИЛА. Ничего не изменилось.:(Цитата:
Сообщение от Alex
надоело мне всё это! Пошла считать прибыль ручками...:(
Действительно, пусть мальчик всё налаживает! ... но это уже будет после отчета...:(
Спасибо всем, что помогали разобраться в моей проблеме!
а перепровести?Цитата:
НАСТРОИЛА. Ничего не изменилось.
ну... Вы уж совсем плохо обо мне думаете!:DЦитата:
Сообщение от OlgaK
конечно же я перепроводила...
в итоге пришлось заходитьв регламентрые док-ты и править их в ручную, чтобы прямые расходы стали прямыми...
будем разбираться дальше:redface:
