ИП на ОСНО, вопрос по НДС, нужна помощь!

Ситуация следующая:

в 3 квартале 10 года произведены след. операции. (суммы для примера):
Заключен договор поставки (ПРОДАЖА) на 472 000 руб, в т.ч. НДС 72 000.
Получена предоплата 118 000 руб, в т.ч. НДС 18 000.

Заключен договор покупки у предприятия (ПОКУПКА) на 236 000, в т.ч. НДС:
Оплачено нами полностью 236 000, в т.ч. НДС 36 000 руб.

Вопрос: т.к. НДСа мной перечислено больше чем получено, за 3 квартал налог не уплачивается так ведь????

окончательные платежи будут в 4 квартале, смогу ли я взять данный уплаченный мной НДС (36 000 руб.) к зачету????
т.е. в итоге за 2010 год я должен буду заплатить НДС 72 000 минус 36 000 т.е. 36 000 рублей, верно????

и соответственно каким образом сейчас заполнить книги покупок и продаж (раздел счет фактура, номер дата)??????
и составить декларацию по НДС??? нулевая или както иначе? сколько брать к зачету... 18 или все 36...

ОГРОМНЕЙШЕЕ СПАСИБО!!!!!

Что-то не поняла, у Вас кассовый метод при ОСНО? Если нет, то почему отгрузку на 472 тыщи забыли?

Простите, если выглядит совсем глупо.. но что значит кассовый метод или ОСНО?
при регистрации оставили общий режим налогообложения. (ВОПРОС СНЯТ, СОРИ ПРОЧЕЛ НЕВЕРНО)

Всмысле забыли? срок поставки 2 мес, отгрузка будет уже в 4 квартале!

Цитата:

---

у Вас кассовый метод при ОСНО

---

у них ИП, но на метод расчета ндс это влиять не должно

Я поняла 472 тысячи это сумма договора. Тогда да:
Начисляете НДС с аванса 18000
Если Вы оплатили и главное ОПРИХОДОВАЛИ товар на 236000, то тогда у Вас по итогам 3 кв получается НДС к начислению 18000, НДС к зачету 36000, т.е. у Вас к возмещению из бюджета за 3 кв получается 18000.
По итгам 4 кв Вы отгружаете НДС 72000, зачитываете НДС с аванса -18000 и НДС к возмещению (пишите письмо о зачете, после камералки за 3 кв) итого получается Вы заплатите в бюджет 36000 .

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

Я поняла 472 тысячи это сумма договора. Тогда да:
Начисляете НДС с аванса 18000
Если Вы оплатили и главное ОПРИХОДОВАЛИ товар на 236000, то тогда у Вас по итогам 3 кв получается НДС к начислению 18000, НДС к зачету 36000, т.е. у Вас к возмещению из бюджета за 3 кв получается 18000.
По итгам 4 кв Вы отгружаете НДС 72000, зачитываете НДС с аванса -18000 и НДС к возмещению (пишите письмо о зачете, после камералки за 3 кв) итого получается Вы заплатите в бюджет 36000 .

---

не, еще не оприходовали, т.к. поставка также будет в 4 квартале!

но оплатили 100% - условия производителя!
Есть авансовая счет фактура (т.е. будет)

ЧТО ЭТО МЕНЯЕТ???? СПАСИБО!

1. по авансу полученному запись в книгу продаж 118000;
2. по авансу выданному запись в книгу покупок 236000;
3. при оприходовании товара от поставщика запись в книгу продаж на 236000 и запись в книгу покупок на сумму поставки
4. при отгрузке покупателю запись в книгу покупок на 118000 и запись в книгу продаж на сумму отгрузки

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

1. по авансу полученному запись в книгу продаж 118000;
2. по авансу выданному запись в книгу покупок 236000;
3. при оприходовании товара от поставщика запись в книгу продаж на 236000 и запись в книгу покупок на сумму поставки
4. при отгрузке покупателю запись в книгу покупок на 118000 и запись в книгу продаж на сумму отгрузки

---

Итого получаем:
1. Полученный аванс в книгу продаж.. на основании авансовой счет фактуры, составленной нами. верно??? наименование покупателя - понятно.
2. выданный аванс. в книгу покупок на основании авансовой счет фактуры от поставщика? верно? наименование продавца - понятно.
3. При оприходовании, в книгу покупок на сумму поставки на основании счет фактуры поставщика... все понятно.
а вот в книгу продаж на основании чего записывать выданный ранее аванс и кто покупатель?
4. в книгу продаж на сумму отгрузки понятно.
в книгу покупок ранее полученный аванс тот же вопрос, на основании чего, и кто покупатель???

Спасибо! с НДС раньше не работали...

3. на основании ранее оформленного счета фактуры
4. аналогично п.3

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

3. на основании ранее оформленного счета фактуры
4. аналогично п.3

---

http://s2.itrash.ru/idb/067a3ba8386d...ZH_POKUPOK.jpg

Если не затруднит, прокомментируйте так ли заполнено????

особенно интересно по датам, оплатам, и наименованиям!!!

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

у них ИП, но на метод расчета ндс это влиять не должно

---

Ответе ,пжл, при расчете НДС -важна дата оплаты сч-ф или Нет??

еще также пара вопросов:
по счетам фактурам, авансовые и основные так сказать, их учет совместный или раздельно каким то образом? просто получится две счет-фактуры на одну сумму и обе как бы учтены... как быть????

А также очень интересно, могу ли я подуть форму 4 НДФЛ с предпологаемым доходом в 2010 - 0 рублей. т.к. по плану все деньги до НГ будут идти на закум и т.д., а реализация большей части будет уже в 11 году.

Спасибо!