ИП на ОСНО, вопрос по НДС, нужна помощь!

[brw]

Ситуация следующая:

в 3 квартале 10 года произведены след. операции. (суммы для примера):
Заключен договор поставки (ПРОДАЖА) на 472 000 руб, в т.ч. НДС 72 000.
Получена предоплата 118 000 руб, в т.ч. НДС 18 000.

Заключен договор покупки у предприятия (ПОКУПКА) на 236 000, в т.ч. НДС:
Оплачено нами полностью 236 000, в т.ч. НДС 36 000 руб.

Вопрос: т.к. НДСа мной перечислено больше чем получено, за 3 квартал налог не уплачивается так ведь????

окончательные платежи будут в 4 квартале, смогу ли я взять данный уплаченный мной НДС (36 000 руб.) к зачету????
т.е. в итоге за 2010 год я должен буду заплатить НДС 72 000 минус 36 000 т.е. 36 000 рублей, верно????

и соответственно каким образом сейчас заполнить книги покупок и продаж (раздел счет фактура, номер дата)??????
и составить декларацию по НДС??? нулевая или както иначе? сколько брать к зачету... 18 или все 36...

ОГРОМНЕЙШЕЕ СПАСИБО!!!!!

[Нектонет]

Что-то не поняла, у Вас кассовый метод при ОСНО? Если нет, то почему отгрузку на 472 тыщи забыли?

[brw]

Простите, если выглядит совсем глупо.. но что значит кассовый метод или ОСНО?
при регистрации оставили общий режим налогообложения. (ВОПРОС СНЯТ, СОРИ ПРОЧЕЛ НЕВЕРНО)

Всмысле забыли? срок поставки 2 мес, отгрузка будет уже в 4 квартале!

[Andyko]

у Вас кассовый метод при ОСНО

у них ИП, но на метод расчета ндс это влиять не должно

[Нектонет]

Я поняла 472 тысячи это сумма договора. Тогда да:
Начисляете НДС с аванса 18000
Если Вы оплатили и главное ОПРИХОДОВАЛИ товар на 236000, то тогда у Вас по итогам 3 кв получается НДС к начислению 18000, НДС к зачету 36000, т.е. у Вас к возмещению из бюджета за 3 кв получается 18000.
По итгам 4 кв Вы отгружаете НДС 72000, зачитываете НДС с аванса -18000 и НДС к возмещению (пишите письмо о зачете, после камералки за 3 кв) итого получается Вы заплатите в бюджет 36000 .

[Аноним]

Я поняла 472 тысячи это сумма договора. Тогда да:
Начисляете НДС с аванса 18000
Если Вы оплатили и главное ОПРИХОДОВАЛИ товар на 236000, то тогда у Вас по итогам 3 кв получается НДС к начислению 18000, НДС к зачету 36000, т.е. у Вас к возмещению из бюджета за 3 кв получается 18000.
По итгам 4 кв Вы отгружаете НДС 72000, зачитываете НДС с аванса -18000 и НДС к возмещению (пишите письмо о зачете, после камералки за 3 кв) итого получается Вы заплатите в бюджет 36000 .

не, еще не оприходовали, т.к. поставка также будет в 4 квартале!

но оплатили 100% - условия производителя!
Есть авансовая счет фактура (т.е. будет)

ЧТО ЭТО МЕНЯЕТ???? СПАСИБО!

[Andyko]

1. по авансу полученному запись в книгу продаж 118000;
2. по авансу выданному запись в книгу покупок 236000;
3. при оприходовании товара от поставщика запись в книгу продаж на 236000 и запись в книгу покупок на сумму поставки
4. при отгрузке покупателю запись в книгу покупок на 118000 и запись в книгу продаж на сумму отгрузки

[brw]

1. по авансу полученному запись в книгу продаж 118000;
2. по авансу выданному запись в книгу покупок 236000;
3. при оприходовании товара от поставщика запись в книгу продаж на 236000 и запись в книгу покупок на сумму поставки
4. при отгрузке покупателю запись в книгу покупок на 118000 и запись в книгу продаж на сумму отгрузки

Итого получаем:
1. Полученный аванс в книгу продаж.. на основании авансовой счет фактуры, составленной нами. верно??? наименование покупателя - понятно.
2. выданный аванс. в книгу покупок на основании авансовой счет фактуры от поставщика? верно? наименование продавца - понятно.
3. При оприходовании, в книгу покупок на сумму поставки на основании счет фактуры поставщика... все понятно.
а вот в книгу продаж на основании чего записывать выданный ранее аванс и кто покупатель?
4. в книгу продаж на сумму отгрузки понятно.
в книгу покупок ранее полученный аванс тот же вопрос, на основании чего, и кто покупатель???

Спасибо! с НДС раньше не работали...

[Andyko]

3. на основании ранее оформленного счета фактуры
4. аналогично п.3

[brw]

3. на основании ранее оформленного счета фактуры
4. аналогично п.3

Если не затруднит, прокомментируйте так ли заполнено????

особенно интересно по датам, оплатам, и наименованиям!!!

[Бухгалтер Катрин]

у них ИП, но на метод расчета ндс это влиять не должно

Ответе ,пжл, при расчете НДС -важна дата оплаты сч-ф или Нет??

[brw]

еще также пара вопросов:
по счетам фактурам, авансовые и основные так сказать, их учет совместный или раздельно каким то образом? просто получится две счет-фактуры на одну сумму и обе как бы учтены... как быть????

А также очень интересно, могу ли я подуть форму 4 НДФЛ с предпологаемым доходом в 2010 - 0 рублей. т.к. по плану все деньги до НГ будут идти на закум и т.д., а реализация большей части будет уже в 11 году.

Спасибо!