НДС с аванса!!! Помогите!!!

Помогите я запутался :( :(

Наша строительная фирма в октябре подписала договор на генподряд и получила от Заказчика аванс ( 100 рублей ).
Далее в октябре мы отправили эту сумму в качестве аванса:
- субподрядчику А (50 рублей)
- субподрядчику Б (50 рублей)

- Субподрядчик А предоставил документы на выполнен. работы (КС2 и КС3) на октябрь на сумму 75 рублей

- Субподрядчик Б предоставит в ноябре.

Вопрос1:

С какой суммы в данном случае я должен платить НДС?


Вопрос2:

По этому объекту у меня есть еще другие субподрядчики и они предоставили на октябрь документы на выполнен. работы на сумму 60 рублей. (авансы им не платил)

Сумма облагаемого НДС аванса может быть уменьшена на эти 60 рублей?

Заранее благодарен

Если коротенько, то НДС с полученного аванса 15,25 р. (15,25 р.= 100*18/118) Вы уменьшаете на НДС, оплаченный поставщику (субподрядчику) за оказанные услуги (т.е., закрытые актами) 7,63 р. (50*18/118) и уплачиваете в бюджет 7,62 р. (7,62=15,25-7,63).

:( бухгалтера уволю :(

а если посмотреть с точки зрения вопроса 2? ведь другие субподрядчики также выполняли работы без аванса на ЭТОМ же объекте и запроцентовали выполнение октябрем?

нельзя на эту сумму этих выполнений уменьшить НДС по полученному мной авансу от заказчика?

Я далек от бухгалтерии :( объясните плиз!!! очень надо !!!!

Уменьшить можно только на сумму оприходованных и ОПЛАЧЕННЫХ работ при наличии с-фактуры. Сколько НДС оплатили - столько и можете принять к зачету. Как в примере с субподрядчиком А: он сделал работ на 75, а НДС принимаете к зачету только с оплаченных 50

очень плохо :(

Может быть, Вы рано расстраиваетесь?..
Вы на какой предмет интересуетесь вопросом НДС именно сейчас, 17 ноября? Наверное, собираетесь подать декларацию за октябрь? А сумма выручки Вашей за октябрь-месяц превышает 1 млн.руб. без учёта НДС (т.е. 1,18 млн.руб. прихода по банку и кассе за реализованные товары, работы, услуги) или не превышает? Если превышает, Вы правильно расстроились, а если не превышает, то у Вас есть время поправить ситуацию, ибо сказано:
"Для налогоплательщиков (налоговых агентов) с ежемесячными в течение квартала суммами выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога, не превышающими один миллион рублей, налоговый период устанавливается как квартал." (п.2 ст.163 НК)
А это значит, что, по крайней мере, у Вас есть 13 дней ноября (а м.б. и весь декабрь), чтобы заплатить субподрядчикам, которые закрыли процентовки в октябре и стребовать процентовки с тех субподрядчиков, которым заплатили раньше. :yes:

А бухгалтер-то знал,что Б предоставит документы в ноябре?Или его сначала заплатить зставили,а потом перед фактом поставили?Даже если НДС к уплате есть несколько способов как этого избежать.

Например?

больше миллиона :(

Сдайте декларацию с маленькой суммой НДС,потом уточненную.Заплатите небольшую сумму пеней.

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=35039