НДС и потеря товара при доставке

не могу разобраться с НДС за 4 квартал. Ситуация следующая: покупатель оплатил нам за товар в декабре 2010г. 31000 руб., в т.ч. НДС. Соответственно в декабре 2010г. мы оплатили поставщику этого товара 20000 руб, в т.ч. НДС. В результате 14.12.2010г. поставщик высылает нам товар через транспортную компанию. Транспортная компания в результате потеряла этот товар.
Сейчас покупатель требует от нас возврат денег. Счет-фактуру на аванс покупателю я сделала. Что делать с документами от поставщика? Товар потерян и документы тоже. В принципе документы от поставщика можно восстановить. Что же делать с ндс? Включать ли входной НДС в декларацию за 4 кв. 2010г.? И как в 1 кв. 2011г. отразить возврат ден. средств покупателю?

Налогом на добавленную стоимость облагается реализация товаров/услуг на территории РФ. У Вас реализации нет.
Крутите педали обратно.Снимайте реализацию(если была), аванс, (если был оформлен аванс). Вместе с ними и НДС.
Если сумма реализации и НДС попали в отчет за 4-й квартал - уточненка., доп.лист.
Я так думаю.

Так дело в том, что поставщик говорит, что он не будет переделывать документы, товар с их стороны отгружен. Просто если я сейчас покажу входящий НДС он же будет не правомерно принят к вычету?

Товар не оприходован, значит принять к вычету НДС нельзя. Как Вы собираетесь закрывать 60 счет? Вам транспортники будут возмещать стоимость товара или будете кидать на убытки?

Цитата:

---

Сообщение от БухАнка

Товар не оприходован, значит принять к вычету НДС нельзя. Как Вы собираетесь закрывать 60 счет? Вам транспортники будут возмещать стоимость товара или будете кидать на убытки?

---

Транспортники будут возмещать стоимость груза

Вот и выставляйте им на всю сумму, включая НДС. Так у вас закроется дебиторка поставщика.