Помогите разобраться с проводками.

Ситуация такая: мы сделали предоплату согласно договора и счет-фактуры на предоплату.
Как правильно отразить это в учете.
Д 60.2 К 51 оплачена счет-фактура
Д 68.2 К 76 АВ НДС с авансов выданных

Или

Д 76.5 К 51
Д 68.2 К 76 АВ

Только Вы оплатили не счет-фактуру, а счет.
Счет-фактуру, на основании которого Вы имеет право принять НДС к вычету, поставщик Вам даст после получения им денег, и в ней в обязательном порядке должно быть указано п/п со всеми реквизитами.
По проводкам правильный 1 вариант.
Дебет 60.2 Кредит 51

т.е. будет
Д 60.2. К 51 сумма первой предоплаты
Д 68.2 К 76 АВ НДС с авансов выданных

Д 60.2 К 51 сумма второй предоплаты
Д 68.2 К 76 АВ НДС с авансов выданных

Д 60.2 К 51 сумма третьей предоплаты
Д 68.2 К 76 АВ НДС с авансов выданных

А когда будет итоговая счет-фактура

Д 08.3 К 60.2

а как же НДС?

Цитата:

---

а как же НДС?

---

Вы же приходете работы отдельно, НДС отдельно, но сначала закрываете выданные авансы
Д 60.1 К 60.2 зачли все авансы выданные
Д 08.3 К 60.1 оприходовали чтотамвамделали
Д 19 К 60.1 оприходовали НДС от чтотамвамделали
Д 76АВ К 19 зачли НДС

А уже на реализацию он выставит счет-фактуру на весь объем работ
Дебет 08 Кредит 60
Дебет 19 Кредит 60
И дальше дебет 68 Кредит 19
Дебет 76 Кредит 68