Как посчитать НДС к уплате?

Я новичок сразу скажу,так что не кидайте камнями.Как посчитать НДС ,к уплате?(я так поняла это когда НДС по реализации больше чем по покупке)?Если ли схема разницы между счетами,что из чего вычитать?

формируете гл книгу по сч 68.2 а потом, из суммы по счету 90 вычитаете сумму по счету 19 - разница и будет НДС к уплате

а налоговую базу считаете: сумма по счету 90 умноженная на 100 и разделенная на 18в декларации это строка (020)

И обязательно проверьте, чтоб у вас суммы совпадали с книгой покупок и книгой продаж

А еще авансы полученные и выданные бывают...
И не все облагаемые операции могут через 90 проходить...

Да,у нас есть и выданные и полученные авансы.

Аноним, проводки и записи книг если правильно сформировать по каждой операции, то НДС к оплате и получится.

Получили аванс:
51 - 62.2 118
76.АВ - 68/НДС 18 (счет-фактура на аванс выданный, запись в книге продаж)

Заплатили аванс
60.2 - 51 118
68/НДС - 76.ВА 18 счет-фактура на аванс полученный, запись в книге покупок при условии, что договором аванс предусмотрен)

Получили от поставщика ТРУ, зачли аванс
41 (10, 26, 20 и т.д.) - 60.1 100
19 - 60.1 18
68/НДС - 19 18 (счет-фактура полученный, запись в книге покупок)
60.1 - 60.2 118
76.ВА - 68/НДС 18 (запись в книге продаж)

Продали и зачли аванс
62.1 - 90.1 118
90.3 - 68/НДС 18 (счет-фактура выданный, запись в книге продаж)
62.2 - 62.1 118
68/НДС - 76.АВ 18 (запись в книге покупок)