Организация А-поставщик
Организация Б- покупатель
Организация В- третье лицо
А поставила Б товар на сумму 11000 в т.ч. НДС 18%
Б проплатила :1. 9500 в т.ч. НДС 18% -платежкой
2. 1500 без НДС - по письму за организацию А в В (третьему лицу)
Организация В явл. плательщ. ЕНВД поэтому без НДС
Д 41 К 60 9322,03
19 1677,97 всего 11000
Д 60 К 51 9500 в т.ч. НДС
Д 60 К 51 1500 без НДС оплата за третье лицо
Д 68 К 19 ???????????
Какую сумму НДС к зачету ?
27.01.2005, 21:25
Зайка
К зачету, по-моему только 9500*18/118 = 1149,15 руб., т.к. принять к зачету НДС можно только после оплаты, а при частичной оплате я и НДС принимаю к зачету частично...
Вроде так все:)
27.01.2005, 21:26
Зайка
Соответственно, все мною написанное относиться к Б :))
Но если оформить акт взаимозачета Б и А, то можно и оставшийся НДС к вычету принять, конечно))
