CРОЧНО !!! НДС

[Кузя]

Организация А-поставщик
Организация Б- покупатель
Организация В- третье лицо

А поставила Б товар на сумму 11000 в т.ч. НДС 18%
Б проплатила :1. 9500 в т.ч. НДС 18% -платежкой
2. 1500 без НДС - по письму за организацию А в В (третьему лицу)

Организация В явл. плательщ. ЕНВД поэтому без НДС
Д 41 К 60 9322,03
19 1677,97 всего 11000

Д 60 К 51 9500 в т.ч. НДС

Д 60 К 51 1500 без НДС оплата за третье лицо

Д 68 К 19 ???????????

Какую сумму НДС к зачету ?

[Зайка]

К зачету, по-моему только 9500*18/118 = 1149,15 руб., т.к. принять к зачету НДС можно только после оплаты, а при частичной оплате я и НДС принимаю к зачету частично...
Вроде так все

[Зайка]

Соответственно, все мною написанное относиться к Б )

Но если оформить акт взаимозачета Б и А, то можно и оставшийся НДС к вычету принять, конечно))