НДС после проверки контрагента
В 2008-2010 годах организация КОНТРАГЕНТ применяла ЕСХН.
Мы с КОНТРАГЕНТОМ зависимые лица (ооочень).
После налоговой проверки КОНТРАГЕНТА инспекторы установили что в 2008 году реализация от сельхоз продукции составила менее 70% (подвела аренда) и пересчитали все налоги за 2008-2010 годы по общей системе налогообложения. В т.ч. доначислили значительные суммы НДС к уплате (сверху).
Мы находимся на общей системе налогообложения, в 2008-2010 году арендовали у данного КОНТРАГЕНТА имущество и оплачивали за аренду соответственно без учета НДС.
Правильно ли я понимаю, что с учетом доначисления КОНТРАГЕНТУ НДС он может выставить нам счет-фактуры с НДС, а мы соответственно принять этот НДС к возмещению в следующем квартале (за 3 кв.2011г.)?
Если это так то подскажите пожалуйста:
1. от какой даты нужно выставлять счет-фактуру с НДС - от даты фактической операции или от текущей? (ранее счет-фактура не выставлялась вообще)
2. нужно ли для возмещения НДС его оплатить КОНТРАГЕНТУ (начислен налоговым инспектором сверху) или можно это сделать уже после возмещения НДС
3. нужно ли вносить исправления в акты выполненных работ?
