Командировка, авансовый отчет, оплата за другого

Добрый день!
Ситуация такая: 2 сотрудника направляются в командировку, один сотрудник купил электронные билеты на двоих, оплатив их с банковской карты.
Другой сотрудник оплатил гостиницу, счет выписан на него, есть чек, где указана сумма 9100Х1 = 9100, но оплата это 2-х местного номера.
Вопросы такие:
1. Если сотрудник оплатил билеты за двоих, как авансовый отчет составить?
Разделить сумму на два авансовых отчета по сотрудникам, и пояснительную о том, что оплатил по устной договоренности, или в один отчет и издать приказ, о том что покупка билетов возлагается на такого-то сотрудника?
2. Гостиница, тоже пояснительную написать, что оплата за двоих, и разделить сумму по отчетам, чек оригинал к одному, а ко второму копию, или приказ о том, что оплата гостиницы возлагается на того-то, или только на одного гостиницу повесить?
Есть ли какой-то нормативный документ, где написано, что нельзя оплачивать за другого? Знаю, нельзя передавать от одного другому подотчетному, или это получается передача?

авансовые отчеты составлять на основании документов выставленных на конкретного работника, если 2 билета, то 2 билета и отражать, с указанием ФИО 2-ого командируемого. для себя можно любую поясниловку к этим отчетам написать