В каком квартале восстанавливать НДС?

Во втором квартале получили от банка счет фактуру за изготовление электронного ключа, сделали проводки Д 76,05 К 51 списано с расчетного счета Д 91,02 К 76,05 списана стоимость услуг Д 19.04 К 76,05 НДС, Д 19,04 К 68,02 предъявлен НДС к вычету. В 3-ем квартале выяснилось, что сумма была удержана излишне и в августе денежные средства вернули на расчетный счет. В каком квартале мы должны восстановить НДС? Надо ли сдавать уточненку по прибыли за 6 мес.?

Уточненки за 2 квартал по НДС и полугодие по прибыли

т.е. я должна сторнировать предыдущую операцию и после этого уточненки?

Цитата:

---

т.е. я должна сторнировать предыдущую операцию и после этого уточненки?

---

Да. Проводки по бух.учету в текущем периоде, уточненки за тот период, когда лишние расходы отразили

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Да. Проводки по бух.учету в текущем периоде, уточненки за тот период, когда лишние расходы отразили

---

Спасибо :)