Проверьте , пожалуйста , мои действия в ситуации : клиент нам за услуги декабря заплатил в феврале. Мы с 01.01.05 перешли на УСН с общего режима, метод - по отгрузке. Теперь я акт подписываю февралем , с/ф выписываю тоже февралем , плачу налог по УСН , составляю декларацию по НДС за 1 квартал и плачу эту сумму НДС по итогам 1 квартала. Так?
Или еще можно акт подписать 31 декабря , выручку учесть в 2004 году по обычному режиму , но тогда надо подать уточненку по НДС и доплатить его.
Как лучше?
Я думаю 1 вариант , но не уверена.
17.02.2005, 13:14
mvf
Провести все декабрем (раз "услуги декабря").
17.02.2005, 13:22
Venera
И уточненку по НДС подать... А почему 1 не нравится?
17.02.2005, 13:24
mvf
Птмчто доход отражается тогда, когда имел место быть.
17.02.2005, 13:30
Venera
Если акт подисать февралем , то и доход имеет место быть в феврале...
17.02.2005, 13:48
Venera
А при 2-м варианте еще и пени по НДС :(
Думаю все-таки 1-й , есть в нем какие то незамеченные мной проблемы?
17.02.2005, 13:55
mvf
Если только у покупателя (при проверке), т.к. СФ будет выписан НЕ налогоплательщиком.
