неучитываемая матпомощь превысила сумму прибыли
Добрый день!
Ситуация: ООО на ОСНО.
В 4 квартале ООО выплатило мат. помощь 50000 по случаю рождения ребенка сотруднице. Решено было выплачивать из прибыли текущего года. Эта сумма НДФЛ и страховыми не облагается, соответственно, и в базу по налогу на прибыль не включается.
По идее должна начисляться на 91,2 и после реогрганизации баланса "упасть" в итоге на счет 84. (Я права?)
Все бы ничего, но прибыль по году гораздо меньше получилась, чем 50000. (предприятие новое, только раскручивается).
Вопрос: Что делать с образовавшимся перерасходом неполученной прибыли?
Заранее благодарю за ответ,
