неучитываемая матпомощь превысила сумму прибыли

[Niilit]

Добрый день!

Ситуация: ООО на ОСНО.
В 4 квартале ООО выплатило мат. помощь 50000 по случаю рождения ребенка сотруднице. Решено было выплачивать из прибыли текущего года. Эта сумма НДФЛ и страховыми не облагается, соответственно, и в базу по налогу на прибыль не включается.
По идее должна начисляться на 91,2 и после реогрганизации баланса "упасть" в итоге на счет 84. (Я права?)
Все бы ничего, но прибыль по году гораздо меньше получилась, чем 50000. (предприятие новое, только раскручивается).

Вопрос: Что делать с образовавшимся перерасходом неполученной прибыли?

Заранее благодарю за ответ,

[mvf]

Ничего не делать. И какая связь между прибылью/убытком и матпомощью?

[Лёнка]

Решено было выплачивать из прибыли текущего года.

кто так решил?

[Niilit]

кто так решил?

Директор

[Лёнка]

Директор

ему собственники дали такое право?

[mvf]

Это называется не "за счет прибыли", а расходы, не уменьшающие базу по прибыли.

[Niilit]

Ничего не делать. И какая связь между прибылью/убытком и матпомощью?

Такая, что по бухучету получается убыток.

[Niilit]

ему собственники дали такое право?

Он сам собственник

[Niilit]

Это называется не "за счет прибыли", а расходы, не уменьшающие базу по прибыли.

Михаил, дело не в формулировках. Помогите правильно ситуацию разрулить

[mvf]

дело не в формулировках

Ну да... ну да... я уже ответил...