Вид для печати
Подскажите, пожалуйста, куда закрывается 40 счет, если в конце месяца осталось незавершенное производство?? Если производство изделия закончено, то все понятно: 20 закрывается на 40, а 40 на 43... А вот если изделие еще не готово, я же не могу его с 40 на 43 отправить, а сальдо тоже нельзя оставлять.. ЧТО ДЕЛАТЬ!!!!
Аноним, счет 40 используется для нормативного учета готовой продукции.
Если производство изделия не закончено, то записи по сч 40 не делаются.
Ваша незавершенка должна остаться на сч20 (21)
Мне "Закрытие месяца" автоматически сбрасывает все с 20 на 40... :((
Это очень плохо, так как только на 20-м может быть сальдо на конец месяца, но никогда на 40-м. Скорее всего тут не закрытие месяца виновато, а разрушенный учет себестоимости
Если бухгалтерия ведется в 1С, то там есть документ "Незавершенное производство" (Журналы-регламентные). В табличной части указываем остаток НЗП с аналитикой по всем 3-м субконто, все остальное, что есть на 20-м счете уходит либо на 40 счет (если стоит вид номенклатуры - продукция), либо на 90.2.1 (если вид номенклатуры - работы, услуги)
Дорогие бухгалтеры, помогите, взяла компанию, а там 40 счет больше чем 20, что делать, как закрывать?
Больше чего? Обороты, сальдо, в какой момент времени? Какие проводки уже есть?Цитата:
а там 40 счет больше чем 20, что делать, как закрывать
В январе и феврале сумма на 20 счету меньше, чем на 40, на 20 счету 40000,00, а на 40 200000,00 и отгрузка на те же 200000,00 отправлена на 43 счет.
При закрытии 40 на 20 получется огромный минус, но такого же быть не может. Отменила все закрытия и не знаю что делать.
40 - по кредиту?Цитата:
на 20 счету 40000,00, а на 40 200000,00
Проводка 43 - 40 при передаче ГП какая делается?
Да по дебету 43 по кредиту 40.
Вот эту проводку (43 - 40) вы на основании каких данных делаете? В 1с.7.7.Бухгалтерии цифра там, например, вручную забивается... Можно 10 руб. забить, а можно 100000.Цитата:
Да по дебету 43 по кредиту 40.
У меня вопрос другой, но близкий по теме. А можно вести учет вообще без 40 счета? Сразу при выпуске из производства делать проводку Д43-К20???
Можно. В учетной политике определяется.Цитата:
А можно вести учет вообще без 40 счета?
Да,проводка делается вручную, бывший бухгалтер просто из отгрузочной стоимости без НДС вычитала 30% и делала проводку (43-40).
Simigina, тогда попробуйте узнать, откуда взялись эти 30% :) Возможно, чего не хватает на 20 (материалы не списаны, например)
А вообще 40 "закрытием мессяца" должен корректироваться, так что если 200 тыс. не правильно, а 20 правильно, то и пусть программа минусы рисует (имелись ввиду обороты?)
К сожалению 40 вообще не закрывается программой, его закрывают вручную, а материалы списаны все - проверяла раз 10, просто закупок было очень мало, а на конец года, при составлении отчетности было списано почти все, а на самом деле на складе много всего осталось и вся продукция этого года была изготовлена из остатков на складе. Отчетность уже сдана, а мне что делать, не уменьшать же себестоимость?
Если она завышена, то как раз уменьшать :(Цитата:
не уменьшать же себестоимость?
Только торопиться, разумеется не надо. Проверье еще раз 20-й счет, скорее всего что-то не учтено, возможно, вообще не оприходовано (на 60 не зависли странные авансы поставщикам?). Потому как иначе у вас классная рентабельность получается :)
Что производите?
Да какая рентабельность, просто все поступающие материалы сразу списываются на какой- то объект в производство, получается что остатков по материалам на складе нет. Да и себестоимость не завышена, просто если ее уменьшить то получается , что компания в огрооооомном ШОКОЛАДЕ.
Еще раз все проверила, списано все, аванс только 1, да и то на услуги.
Так что,как я понимаю надо из 200000,00 делать 40, чтобы все закрылось. :(
Что-то не сходится у вас в логике :)Цитата:
Да и себестоимость не завышена, просто если ее уменьшить то получается , что компания в огрооооомном ШОКОЛАДЕ.
Сумма, введенная вручную в проводке 43 - 40 должна быть как-то обоснована. Понятно, что изначано там используется плановая себестоимость, но план то это откуда-то берется, можно промахнуться но не в разы же.
Так что вам или искать недостающие затраты на 160 тыс. или уменьшать себестоимость.
Скажите, а что значит разрушенный учет себестоимости и что необходимо исправить?
У меня вопрос другой, но близкий по теме. А можно вести учет вообще без 40 счета? Сразу при выпуске из производства делать проводку Д43-К20???
Вопрос :"У меня вопрос другой, но близкий по теме. А можно вести учет вообще без 40 счета? Сразу при выпуске из производства делать проводку Д43-К20???"
Ответ:" Неполучится в 1 С вести учет без участия 40 счета".
еще как получится, нодо только в учетную политику залезть
