Исправить неправильно начисленные пени
Здравствуйте, обнаружила что по счету 91.9 на конец года висит сумма 130 руб по кредиту. Порылась и поняла от куда она взялась. Мы начисляем пени по налогам проводкой Д 91.2 (неприним. для целей налогообложения) К 69.2.1 (например)
К концу года сделали "Акт совместной сверки расчетов по налогам, пеням, штрафам" с налоговой, оказалось что у нас разница, по нашему счету висит сумма 230 руб неоплаченные, а по их всего 100 руб. Я понимаю так, что просто мы ошиблись. и сделала проводку обратную Д 69.2.1 К 91.2 на сумму 130 руб. а 100 руб. оплатили.
После закрытия месяца, и года... эта сумма висит на счете 91.9, но так же не должно быть??? подскажите где я сделала ошибку
