Оценочные обязательства по резерву на отпуск.
Уважаемые господа, все кто не спит,(с маленьким ребенком работаю только ночью). Вопрос такой. В течение 2011 года резерва на отпуска не создавалось. 31.12.11г. делаю резерв на 2012год. 26/96, 20/96 и на эти же счета отношу 30 % страховых взносов. В балансе в стр.1540 «Оценочные обязательства» попадает вся нужная сумма(96 счет). По стр.1370 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» происходит уменьшение на сумму 96счета. Я реально занизила прибыль, дивиденды... . В отчете о прибылях и убытках налог на прибыль уменьшился. А в деклариции по налогу на прибыль все осталось по-прежнему, т.к. НУ резерв на отпуск не касается. Господа, я запуталась...И как прописать в отчета все резервы за 2009 и 2010гг.(резервы по этим годам расчитала). Очевидно, нужно как-то использовать «Отложен. Налог.активы»Помогите!!!!!