Вид для печати
При приобретении услуг получил счет-фактуру с выделенным НДС.
Понятно, что для УСН-15 ООО входной НДС это расход.
А как записать это в Книге?
Стоимость закупки с НДС или уже вычесть НДС и записать что останется, а сумму НДС в колонке "Расходы"? Помогите, сам в толк не возьму
Может быть всю сумму включить в расход.
Нету у вас НДС в расход! Это - не налог для вас.
У вас НДС входит в цену приобретения товаров-работ-услуг.
Внимательно читайте Налоговый кодекс.
Я выделяла отдельной строкой, кроме ОС. статья 346.16, п. 8, там написано:"суммы налога на добавленную стоимость по приобретаемым товарам (работам и услугам);"
DIR, я так понимаю, что вопрос здесь - выводить его отдельной строкой в КДиР или в составе расходов.Цитата:
Сообщение от Kamand
В книге, выходит, отдельной строкой, чтобы доказать правомерность списания. Выходит, по Кодексу, что могут быть работы-услуги, не попадающие под расходы, но НДС по ним - можно списывать...
Это я только сейчас понял :o
Выходит, что НДС по приобретаемым услугам можно отнести в Расходы, а значит и надо записать в Книге как расход. Тогда придется самому расчитать стоимость закупки, т.к. обычно в счет-фактурах пишут "в т.ч.НДС 00-00"Цитата:
Сообщение от malyavka
serg82, я что-то не поняла, что Вы собираетесь сами расчитывать? Вот как раз в счет-фактуре и есть абсолютно конкретно - стоимость, НДС и сумма с НДС. В накладной может быть "в т.ч.НДС", а в счет-фактуре - нет.
Если в счете-фактуре 00-00, то никакого "входного НДС" у вас нет!
Не придумывайте себе забот!
Я наверно не совсем точно сформулировал вопрос.
Значит, оплатил услугу, получил счет-фактуру с выделенным НДС. Допустим, Расход не влияет на налогооблагаемую базу, его в КДиР не записываем.
А НДС пишем в КДиР в графу расход, т.к. влияет на НБ.
Или я снова не прав?
