Сторнирован НДС, корректировка книги покупок???

Подскажите, как правильно сделать.
Мы заказали ж.д. билеты в агентстве (для командировки). Потом отказались от одного билета (один не поехал).
Д26К60, Д19К60, Д90К26- это в мае
В июне отказались от билета Д90К60 красным, Д19К60 красным.

Вопрос по книге покупок.
1)Как правильно сделать записи. Я думаю так сделать сначала на всю сумму- в мае, потом красным на сумму корректировки НДС- в июне? Или в книге покупок красным не делают?
И еще момент.
2)Нам агенство сч-ф на билеты не предоставляет, только на свои услуги (комиссию), а на сами ж.д. билеты сч-ф нет. Это правильно? Но НДС я на возмещение ставлю. Можно?

Olga., расходы по командировкам признаются в момент этой самой командировки (авансовый отчет сотрудника), как и НДС по этим расходам

Цитата:

---

Сообщение от Olga.

а на сами ж.д. билеты сч-ф нет.

---

а НДС выделен в билете?

Да, НДС выделен.
Тогда как лучше сделать проводки при покупке билетов?

Цитата:

---

Сообщение от Olga.

Да, НДС выделен.

---

можно без СФ

Цитата:

---

Сообщение от Olga.

Тогда как лучше сделать проводки при покупке билетов?

---

все заморачиваются по-разному, но никак не в расходы

Спасибо.
А по поводу книги покупок. Как правильнее отразить. Я так понимаю в тот момент, когда поедут в командировку, и я отнесу расходы на билет на 26, тогда и ставлю НДС к вычету. Тогда сразу за минусом НДСа с возвращенного билета?

Цитата:

---

Сообщение от Olga.

Тогда сразу за минусом НДСа с возвращенного билета?

---

методологически это неверно, но сути не меняет, т.к. налоговый период один

Спасибо. а можно еще вопросик. Нужен ли авансовый отчет?, если все расходы и жилье и билеты оплачены по б/н. Налом только суточные выдаем. Или можно по РКО просто суточные выдать? Но тогда не понятно, каким документом их суточные) начислить?
Правильно ли я сделаю, если расходы по билетам и жилью в момент приобретения (в мае) ставлю на 97, а в период командироваки (в июне) списываю на 26?

И еще, помогите, пожалуйста, в таком вопросе. За билеты агенство берет сбор 200 руб. с каждого билета. Так вот я думала, что этот сбор будет входить в стоимость билета. Но тогда как быть с возвратом билета. Мы вернули билет только по стоимости самого билета без сбора. Как правильно, помогите, плиз.

Можно это сбор отнести на 26 счет? И в стоимость билета не включать?