Вид для печати
Добрый день.
На счете 76 по контрагенту отражается дебиторская задолженность 1000,00
На сумму задолженности был создан резерв Д. 91 К. 63 сумма 1000,00 (в прошлые годы).
Сейчас хотим списать эту дебиторку, правильные проводки-
Д. 63 (контрагент,договор) К.76 сумма 1000,00 Списана сомнительная задолженность за счет ранее созданного резерва. (акт выборочной инвентаризации дебиторки будет,приказы будут).
А каким образом эта сумма отразится в налгоговом учете?
А ДЗ на 76 счете за что числится?
Долевое строительство жилья (продажа). Не доплатили покупатели....
Небольшое дополнение - в НУ у нас резерв по учетной политике не создается, (может я что то недопонимаю) - то есть в расходы мы ранее не включали. А сейчас, при списании дебиторки, хотим увеличить расходы.
а может просто сделать ручную проводку - Д.99 К 68 в размере 20% от суммы долга - Отражено ПНО? И эта сумма попадет в декларацию?
В декларацию попадают суммы по налоговому учету. Вы его как ведете?
ПНО вы должны были при формировании резерва начислить (если вообще ПБУ 18 применяете), а сейчас при списании ПНА будет (68 - 99)Цитата:
Сообщение от Эльмира
1С выдавала автоматом проводки. Сейчас там пустота,я и задумалась.Цитата:
В декларацию попадают суммы по налоговому учету. Вы его как ведете?
ПНО формировалось при создании,это я сейчас увидела. То есть сейчас просто списываю его. Спасибо
