Вид для печати
Добрый день!
Понимаю, что ставка НДС 18/118% используется при получении предоплаты, в счет предстоящих поставок. ИП всегда работает по 100% предоплате. В итоге, получается он всегда работает по ставке 18/118% ? Или по этой ставке учитывать только НДС, который не "закрыли" отгрузкой покупателю до конца квартала (налогового периода)?
Вы где НДС учесть хотите?
Выбрать правильную ставку НДС мне нужно для заполнения декларации по НДС - 18 или 18/118, в пункте 1. "Реализация товаров (работ, услуг) по соответствующим ставкам налога", раздела 3 налоговой декларации.
А вообще учет ведем в программе 1С.
Реализация товаров (работ, услуг) - 18%. Стр. 010
Спасибо. Понятно.
А те авансы (денежные средства), которые получены от покупателей, но по ним не отгружены товары в текущем отчетном квартале, всегда считаются по ставке 18/118?
Не всегда. Если Вы получили аванс/предоплату под поставку товаров, облагаемых по ставке 10%, то расчетная ставка в этом случае будет 10/110Цитата:
Сообщение от kovrizhka
А еще. Сегодня налоговый инспектор настойчиво просила не учитывать КТС (Корректировку таможенной стоимости) при импорте - нам увеличили стоимость товара на таможне и соответственно НДС, мотивируя это тем, что мы должны были обращаться в суд по поводу этой КТС и оспаривать ее. Нам обязательно было делать это?
Ну все, вопросы из меня посыпались..
Да-да, это я понимаю))) То есть, до отгрузки у нас авансы по 18/118 считаются, а как отгрузили, то сразу эти суммы по 18% идут? (никаких других предусмотренных законом случаев - сельхозпродукции, налоговых агентов, продажи авто и т.п. у нас нет)Цитата:
Сообщение от gnews
в смысле это налоговый инспектор мотивировал свои слова о непринятии КТС))) а то непонятно получается.Цитата:
Сообщение от kovrizhka
Нет, если вы не против увеличения таможенной стоимости. И у вас есть полное право на вычет по этой КТС.Цитата:
Нам обязательно было делать это?
Спасибо за ответ!Цитата:
Сообщение от Тоня
Не, не против. ИП согласен и давно доплатил по этой корректировке (это было в 2010 году). А я просто думала (ну так меня сегодня убеждали), что налоговики имеют право снять суммы по увеличивающим КТСам.
