Пояснения о составе сумм безнадежных долгов
На конец 2011г была проведена инвентаризация расчетов с Д и К. Составлен акт ИНВ-17 и приказ о списании Д и К задолженности с истекшим сроком давности. Бухгалтер по ошибки дебиторку включил в кредиторку и наоборот. Декларация по налогу на прибыль была сдана с данными ошибкам. Деятельности в организации нет. Хоть со списанием хоть без -убыток (аренда, зарплата по простою). Но с правильным заполнением декларации убыток должен быть еще больше. В 1 и 2 кв 2012 г подавали единую упр. декларацию, т.к. движений уже не было, ни аренды ни з/пл (уволились), хотя наверно надо было бы сдать обычную декларацию, чтоб перенести убыток за 2011 г. В 3 кв. списали пени в фонды, т.е. появилось движение, стали заполнять декларацию за 9 месяцев и обнаружили ошибку допущенную в годовой декларации за 2011г. Провели опять инвентаризацию, еще списали новые долги с истекшим сроком и сделали "косяк" в налоговом учете, не подали уточненку, а сторнировали проводки которые были сделаны в 2011г. в 3 кв 2012г. И вот результат, приходит требование о представлении пояснений и документов именно за 9 мес 2012г. пояснить о составе сумм безнадежных долгов в бух. и нал. учете и т.д.
Подскажите пожалуйста как лучше поступить, давать пояснения и по сторнированным (неправомерно) списаниям, т.к. сумма в декларации не совпадает с реально подлежащей списанию Д и К задолженностью, или подать уточненные декларации??? Может есть еще какие мысли?
Очень прошу помощи!
