В 3 кв 12 г Возместили НДС. Когда закрывали год, обнаружили, что Сумма закупки (и возмещения НДС), прошедшая в 3 кв, так же была отражена и во 2-м квартале. Получилась излишне возмещенная сумма. Как правильно сделать корректировку?
Вид для печати
В 3 кв 12 г Возместили НДС. Когда закрывали год, обнаружили, что Сумма закупки (и возмещения НДС), прошедшая в 3 кв, так же была отражена и во 2-м квартале. Получилась излишне возмещенная сумма. Как правильно сделать корректировку?
сдать уточненку и вернуть излишне полученноеЦитата:
Сообщение от Аноним
А как-нибудь отразить это дело в уточненке за 4 кв, т. к. ИФНС 1,2 и 3 кв. проштудировала от и до..(как они не увидели ошибку?), боюсь геммороя
по НДС уточненка подается в периоде совершения ошибки....
В 4 кв. не получится, оснований нет. Это ж не восстановление налога.
Можно попробовать сторнировать с/ф в уточненке за 4 квартал. Конечно, это не правильно. Но по выездной за 2012г. претензий не должно быть - это один год. А если будут замечания по камералке - или отпишитесь , или уже 2 уточненки дадите.
а какая разница один год или нет, если по ндс налоговый период квартал?;)Цитата:
Сообщение от ВераНДС
Выездная же год проверяет - по результатам выездной проверки за 2012г. претензий не должно быть. А вот по квартальной камеральной могут быть.Цитата:
Сообщение от saigak
Здравствуйте, пожалуйста помогите разобраться, мы строительная организация на ОСН, закупили краску, выставили счет-фактуру ставка НДС 0%, должна ли я эту поставку отразить в декларации по НДС раздел 7, гр.3 и должна ли взять эту сумму в состав расходов при расчете базы налога на прибыль????
Вы эту краску использовали в своей строительной деятельности, облагаемой по ставке 18%? Не надо ее в 7 разделе отражать.
А есть сомнения?Цитата:
должна ли взять эту сумму в состав расходов
.... Простите .Я так и не поняла должна взять или нет в состав расходов?
так и мы не знаем...использовали ли вы ее....если использовали в своей деятельности- берите, если лежит на складе или покрасили стену в квартире директора- нет.Цитата:
Сообщение от Света и Ко
Спасибо за доходчивое объяснение
