Возместили НДС, потом нашли ошибку, как правильно поступить?

[Аноним]

В 3 кв 12 г Возместили НДС. Когда закрывали год, обнаружили, что Сумма закупки (и возмещения НДС), прошедшая в 3 кв, так же была отражена и во 2-м квартале. Получилась излишне возмещенная сумма. Как правильно сделать корректировку?

[saigak]

Как правильно сделать корректировку?

сдать уточненку и вернуть излишне полученное

[Аноним]

А как-нибудь отразить это дело в уточненке за 4 кв, т. к. ИФНС 1,2 и 3 кв. проштудировала от и до..(как они не увидели ошибку?), боюсь геммороя

[saigak]

по НДС уточненка подается в периоде совершения ошибки....

[Тоня]

В 4 кв. не получится, оснований нет. Это ж не восстановление налога.

[ВераНДС]

Можно попробовать сторнировать с/ф в уточненке за 4 квартал. Конечно, это не правильно. Но по выездной за 2012г. претензий не должно быть - это один год. А если будут замечания по камералке - или отпишитесь , или уже 2 уточненки дадите.

[saigak]

претензий не должно быть - это один год

а какая разница один год или нет, если по ндс налоговый период квартал?

[ВераНДС]

а какая разница один год или нет, если по ндс налоговый период квартал?

Выездная же год проверяет - по результатам выездной проверки за 2012г. претензий не должно быть. А вот по квартальной камеральной могут быть.

[Света и Ко]

Здравствуйте, пожалуйста помогите разобраться, мы строительная организация на ОСН, закупили краску, выставили счет-фактуру ставка НДС 0%, должна ли я эту поставку отразить в декларации по НДС раздел 7, гр.3 и должна ли взять эту сумму в состав расходов при расчете базы налога на прибыль????

[Тоня]

Вы эту краску использовали в своей строительной деятельности, облагаемой по ставке 18%? Не надо ее в 7 разделе отражать.

должна ли взять эту сумму в состав расходов

А есть сомнения?

[Света и Ко]

.... Простите .Я так и не поняла должна взять или нет в состав расходов?

[saigak]

Я так и не поняла должна взять или нет в состав расходов

так и мы не знаем...использовали ли вы ее....если использовали в своей деятельности- берите, если лежит на складе или покрасили стену в квартире директора- нет.

[Света и Ко]

Спасибо за доходчивое объяснение