Добрый вечер! подскажите пожалуйста правильно я понимаю...? ООО УСН 15%, сумма прибыли в конце года т.е К-84 счета в оборотке должна совпадать с суммой по КУДиР Доходы-Расходы-авансовые платежи по УСН?
Добрый вечер! подскажите пожалуйста правильно я понимаю...? ООО УСН 15%, сумма прибыли в конце года т.е К-84 счета в оборотке должна совпадать с суммой по КУДиР Доходы-Расходы-авансовые платежи по УСН?
Нет, конечно
Бухгалтерский учет не совпадет с учетом по УСН в 99% случаев
??? А как понять, ведь выходит что в конце года сумма которую можно получить в виде дивидендов например на 200тыс может быть больше суммы по КУДиР-у Д-Р(расходы имею в виду все, не только те которые уменьшают налогооблагаемую базу), а не должно быть наоборот, если даже и не совпадают то сумма по К-84 счету по оборотке должно быть меньше суммы по КУДиР-у Д-Р?Цитата:
Сообщение от Зета
Может быть и больше. Может быть и меньше.
Конечно я извиняюсь, что все таки не очень понимаю, но я хочу понять механизм расчета, допустим программа не правильно считает или ее нет, как правильно посчитать прибыль чистую? Если смотреть по реформации баланса, то расчет идет Выручка-себестоимость проданных товаров-коммерческие расходы-прочие расходы-авансовые платежи по УСН, или же по КУДиР-у Доходы всего-Расходы всего?Цитата:
Сообщение от Зета
Прибыль для дивидендов по правилам бухучета
Для налога УСН по правилам для УСН
Это два разных учета. Оба правильные
А может быть так что по правилам бухучета сумма дивидендов составляет например в конце годы 425000, а по правилам налогового учета для расчета налога УСН, Доходы ВСЕГО-Расходы ВСЕГО, расходов больше...?Цитата:
Сообщение от Зета
Может. Например, вы отгрузили кому-то, а вам не оплатили. В бухучете у вас прибыль, а в учете УСН не будет прибыли.
А если у нас розница...? то есть нет такого чтоб кому-то отгрузили а оплаты нет... из-за чего может быть такой результат?Цитата:
Сообщение от Зета
авансы может кому-то выдали? и в УСН как расход отразили....
А выдача займа учредителю? (частично закрыли заем единственному учредителю) скорее вот эта операция и влияет...Цитата:
Сообщение от saigak
не влияет. получение займа-не доход, возврат - не расход. ну и наоборот.Цитата:
Сообщение от Аноним
Заем не влияет на прибыль ни в бухучете, ни в учете УСН
В прошлом году могли быть проданы неоплаченные товары. В этом году оплатили, и они снизили базу по УСН. А в бухучете снизили прибыль прошлого года.
я имею ввиду Расходы ВСЕГО (выдача займа), эта же сумма попадает в 6-ю графу расходы всего?Цитата:
Сообщение от Зета
Аноним, в книге ДиР давно 5 граф, там нет графы "расходы всего". Да и не расходы это вовсе.
Тогда я не могу понять как на К-84 может быть такая сумма н.п 425тыс, а по налоговому учету выходим в минус, если не было оплаты по прошлым отгрузкам?Цитата:
Сообщение от Над.К
ну кто ж может это сказать не видя ваших документов.....Цитата:
Сообщение от Аноним
Да мало ли причин? Мы вашего учета не видели. Как можно ответить на этот вопрос? Может у Вас ОС накуплено на миллион?
Да и вообще, на 84 счете не только прибыль текущего года, там может годами эти 425 тыс собирались.
Вот я тоже ломаю над этим голову, ОС нет вообще, и это первый год который мы закрываем... Тем не менее спасибо Вам за все ответы, буду еще думать над этим, может пойму в чем причина...Цитата:
Сообщение от Над.К
Опа! Хорошо, что эту темку глянул. Я где то скачал, якобы новую КДиР, датированную каким то ноябрьским - декабрьским приказом. В ней 7 граф. :redface: Не дадите ссылку на новейшую КД и Р. Хорошо хоть только месяц разнес, правда в 3 книги :(Цитата:
Сообщение от Над.К
Причина в разнице между кассовым методом и методом начисления...Цитата:
Сообщение от Аноним
http://www.klerk.ru/blank/124055/Цитата:
Сообщение от hiker
Угу, приказом 2005 года :)Цитата:
Сообщение от hiker
Новый приказ от октября 2012 и там 5 граф, так же как и в предыдущем
