Заполнение КуДиР предпринимателя ИП на ОСНО

Добрый день, ИП на ОСНО. заполняю КуДиР предпринимателя.скажите пожалуйста Если у нас предоплата от покупателя(аванс)напрмер 01.12.12 (100 000), а выполнение работ 15.12.12( 100 000,00) Израсходовано материалов на (45 000,00). Все цены указала без НДС.То в КуДиР я должна сделать такую запись в табл. 1-1, ну и соот-но в 1-6, и 1-7.
1.) 01.12.12 Аванс от покупателя ООО"..." по договору №.... 100 000,00 (ну и там по графам НДС и.т.п)
2). 15.12.12 Гвозди 25шт; графа расход 100,00; графа доход 2 000,00
15.12.12 Доски 100 шт графа расход 40 000,00; графа доход 80 000,00
15.12.12 Клей 10шт графа расход 4900,00; графа доход 7 000,00
15.12.12 Выполнение ...работ по договору №.... графа расход -; графа доход 11000,00
3).15.12.12 Сторно аванса от покупателя графа доход 100 000,00


Верно? Или как нужно?

Выполнение работ Вы зачем пишете? У ИП кассовый метод, аванс получили, значит уже доход

Хорошо, т.е. делаю так:
1.) 01.12.12 Аванс от покупателя ООО"..." по договору №.... 100 000,00 (ну и там по графам НДС и.т.п)
2). 15.12.12 Гвозди 25шт; графа расход 100,00;
15.12.12 Доски 100 шт графа расход 40 000,00;
15.12.12 Клей 10шт графа расход 4900,00;
Верно?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Верно?

---

Да

Еще раз уточните пожалуйста,заполняю книгу по операциям:
1. Получен аванс от покупателя 01.01.12 г. 100 000 в т.ч. НДС15254,24 руб
Т.е. я заполняю табл. 1-6 книги так(ну столбцы 1,2,3,4 понятно, а дельше заполняю ТОЛЬКО столбец 16(84745,76),ст.17 (15254,24), ст.18 (100 000,00),ст. 20 (100 000,00),
ст.22 (84745,76). Верно?
2. Реализация товара покупателю 05.02.12 100 000,00 в т.ч. НДС 15254,24 руб
Заполняю 1,2,3,4 (по наименованию товаров перечисляю), далее ст.6,7,8,9,10 (по цене закупки без НДС) и столбцы 11-14 по продажной цене, ст.15-20 не заполняю,ст.21 дублирует ст.10. Верно?

1. - верно, только ст.21 вместо ст.22.
2. - верно, только с.21=-ст.10 , т.е. отрицательное значение (гр16-гр10), гр16. на этой строке не заполнена.
Сумма по ст. 21 должна дать доход от реализации за вычетом материальных расходов.
И все это одновременно в табл.1-7А тоже повторяется, только в разрезе номенклатуры и с месячными подитогами. И в табл.1-1А товары заехать должны (при приобретении и при реализации).
Как вариант, можно и аванс сторнировать, а затем реализацию по отпускной цене в гр.15-20 прописать, т.е. так, как в начале темы предлагалось.
И вообще эту книгу с большой фантазией приходится заполнять. Четких указаний, кроме наименования показателей в шапках таблиц, Минфин нам не дал. В разных бухгалтерских программах книга заполняется по-разному. Можно и свою форму книги разработать, что намного проще может оказаться.
Главное, что результат (данные для 3-НДФЛ и налоговая база) не должен зависеть от способа заполнения книги, а опираться на нормы НК и Порядок учета доходов и расходов (из которого ВАС ключевые подпункты выкинул:)).

Цитата:

---

Сообщение от Константин_50

1. - верно, только ст.21 вместо ст.22.
2. - верно, только с.21=-ст.10 , т.е. отрицательное значение (гр16-гр10), гр16. на этой строке не заполнена.
Сумма по ст. 21 должна дать доход от реализации за вычетом материальных расходов.
И все это одновременно в табл.1-7А тоже повторяется, только в разрезе номенклатуры и с месячными подитогами. И в табл.1-1А товары заехать должны (при приобретении и при реализации).
Как вариант, можно и аванс сторнировать, а затем реализацию по отпускной цене в гр.15-20 прописать, т.е. так, как в начале темы предлагалось.
И вообще эту книгу с большой фантазией приходится заполнять. Четких указаний, кроме наименования показателей в шапках таблиц, Минфин нам не дал. В разных бухгалтерских программах книга заполняется по-разному. Можно и свою форму книги разработать, что намного проще может оказаться.
Главное, что результат (данные для 3-НДФЛ и налоговая база) не должен зависеть от способа заполнения книги, а опираться на нормы НК и Порядок учета доходов и расходов (из которого ВАС ключевые подпункты выкинул:)).

---

Спасибо вам, Константин огромнейшее!!!!!

Еще вопрос уважаемые клерки!!!
А страх.взносы уплаченные ИП за себя и за работников учитываются в составе расходов? И в какую табличку если учитываются их вносить?

6-2