учет затрат, счет 20

Помогите разобраться с закрытием счета 20.
Мы оказываем услуги по ремонту. На счет 20 я списываю сами работы + использованные материалы.
Сделала закрытие месяца и года. И не могу понять почему в оборотке появились обороты по счету 90.08 только в налоговом учете,а по бухучету пусто. на конец года правда остатков по счету 90.08 нет в налоговом учете, просто не понимаю суть вообще этих записей?
аналогично со счетом 90.02.1 (себестоимость):
20/60
20/10
20/70 собираются затраты по услугам ремонта.
потом счет закрывается в бухучете 90.2.1/20, но в налоговом учете проводок аналогичных не формирует.
однако в случае продажи оборудования (там естественно нет сч 20), сумма и в БУ и в НУ равна?
в общем, люди добрые, объясните работу сч 20 , раньше в практике не было. была лишь торговля с пользованием счета 44. и там всегда НУ=БУ

А реализация услуг отражена?

Цитата:

---

Сообщение от MakZym

А реализация услуг отражена?

---

да, конечно. 62/90
90.3/68

Я просто подумал, что если в НУ нет доходов, то и расходы в НУ не признаются. Методологически все верно...Нужно настройки 1С смотреть, порядок распределения 20, НЗП, регламентные операции...Думаю этот вопрос нужно программистам по 1С в соответствующем разделе задать. Может помогут!

Цитата:

---

Сообщение от MakZym

Я просто подумал, что если в НУ нет доходов, то и расходы в НУ не признаются. Методологически все верно...Нужно настройки 1С смотреть, порядок распределения 20, НЗП, регламентные операции...Думаю этот вопрос нужно программистам по 1С в соответствующем разделе задать. Может помогут!

---

а как все таки должно быть в итоге у БУ и НУ? я с 20 счетом не дружу еще))

Цитата:

---

Сообщение от Helen1809

а как все таки должно быть в итоге у БУ и НУ?

---

В идеале все должно быть равно:p А как по другому? Как и по любым расходам: могут быть учитываемые в БУ и не принимаемые в НУ. Тогда разница. Ну как впрочем и по 44 такое может быть. А вообще по услугам я смутно представляю себе незавершенное производство (когда остаток на конец отчетного периода по 20).

Цитата:

---

Сообщение от MakZym

В идеале все должно быть равно:p А как по другому? Как и по любым расходам: могут быть учитываемые в БУ и не принимаемые в НУ. Тогда разница. Ну как впрочем и по 44 такое может быть. А вообще по услугам я смутно представляю себе незавершенное производство (когда остаток на конец отчетного периода по 20).

---

а если мы ну отчасти участвуем в строительстве. му же можем закупит материалы допустим трубы для отопления, но проложить их все успеем только в следующем отчетном периоде. или это не случай незавершенки?

Цитата:

---

Сообщение от Helen1809

му же можем закупит материалы допустим трубы для отопления, но проложить их все успеем только в следующем отчетном периоде.

---

До того, как они у Вас "положатся" они в производстве не участвуют, а формируют остатки на складах. При этом строительство - это уже подрядные работы, которые в итоге имеют материально-вещественную форму в виде объекта, поэтому в этом случае, если нет поэтапной сдачи работ, то они могут формировать стоимость НЗП до момента их сдачи.

Здравствуйте!
Та же проблема, что и у автора темы, но вот какая беда:
в 2012 году все закрывалось на 20 счет (материалы, амортизация, поступление товаров и услуг), на 26 счете учитывались только ЗП, налоги с ФОТ и страх.взносы, они списывались на 90.08.1, и в БУ, и НУ.
Так вот, все затраты по 20 счету списывались на 90.02.1 при закрытии месяца как в БУ, так и в НУ, а начиная с закрытия месяца в 2013 году все пошло наперекосяк!
Теперь все мои затраты, которые в БУ списываются с 20 счета на 90.02.1, в НУ почему-то формируют проводку Д90.08.1 К20.01 и создают абсолютную разницу между БУ и НУ.
В настройках учетной политики и других ничего не меняла.
Кто сталкивался с такой проблемой, пожалуйста, помогите, подскажите, в чем может быть проблема..?
Спасибо.

Перечень прямых расходов в учетной политике

Цитата:

---

Сообщение от Зета

Перечень прямых расходов в учетной политике

---

Там указан весь перечень, еще с прошлого года, и учетная политика продлилась автоматически? нужно сделать отдельную на 2013 год,я правильно понимаю?
Спасибо!)

Попробуйте указать подразделение

Товарищи у меня тот же вопрос,что и у Барбарис. Зарплату производственных рабочих сисывается на 90.08 в НУ. В Уч. политике зп производственных рабочих и страховые взносы указана в перечне прямых расходов в учетной политке. Подразделение также указано