НДФЛ с материальной выгоды НЕ сотруднику. Проводки??

Вид для печати

15.03.2013, 10:27
Новый главный

НДФЛ с материальной выгоды НЕ сотруднику. Проводки??

Коллеги, требуется совет.
Был выдан беспроцентный займ учредителю предприятия, не являющемуся сотрудником организации. Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила.
Сейчас дело встало за проводками..Как отразить данную операцию?? Если бы это был сотрудник, получающий зарплату, вопросов нет: Д70 К68.01
А как быть с НЕ сотрудником??
15.03.2013, 10:28
Зета

Сообщить о невозможности удержания. Он вернул заем?
15.03.2013, 10:32
mvf

Цитата:

Сообщение от Новый главный

Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила

За счет какого источника "уплатила"?
15.03.2013, 11:05
gnews

Цитата:

Сообщение от Новый главный

Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила.

заём учредитель вернул уже?
15.03.2013, 11:05
Новый главный

Цитата:

Сообщение от mvf

За счет какого источника "уплатила"?

с р/с предприятия
15.03.2013, 11:05
Новый главный

Цитата:

Сообщение от gnews

заём учредитель вернул уже?

да, полностью
15.03.2013, 11:08
mvf

Цитата:

Сообщение от Новый главный

с р/с предприятия

А Вы в курсе, что

НК-226
9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается...
15.03.2013, 11:17
Новый главный

Цитата:

Сообщение от mvf

А Вы в курсе, что

НК-226
9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается...

:(
как можно исправить ситуацию? можно ли задним числом оформить внесение в кассу данной суммы от налогоплательщика?:o
15.03.2013, 11:17
mvf

Можно.
15.03.2013, 11:18
Генук

нужно
15.03.2013, 11:28
Новый главный

Цитата:

Сообщение от mvf

Можно.

Цитата:

Сообщение от Генук

нужно

:wow:спасибо
15.03.2013, 11:30
Новый главный

А какой счет в К ставить? 76.09- прочие расчеты с контрагентами?
15.03.2013, 11:40
mvf

50 - 68.НДФЛ
15.03.2013, 11:46
Новый главный

Цитата:

Сообщение от mvf

50 - 68.НДФЛ

:smile::smile: спс
15.03.2013, 11:47
Генук

ни в коем случае!!!

76
15.03.2013, 11:57
mvf

Цитата:

Сообщение от Генук

ни в коем случае!!!

А то что? Вот только без теоретизирования...
15.03.2013, 12:04
Генук

нет такой проводки в ПС 94н
15.03.2013, 12:06
mvf

Цитата:

Сообщение от Генук

нет такой проводки в ПС 94н

:wow: Убил!
15.03.2013, 12:11
Генук

ну хорошо... она мне режет глаз... вроде как бюджет платит нам в кассу...

так лучше?
15.03.2013, 12:14
mvf

Не... ну можно конечно теоретизировать про "надо удержать из выплачиваемого дохода"... по практике - не вижу вообще ни одной необъяснимой "проблемы" по данной проводке.
15.03.2013, 12:21
Генук

Бухгалтерия - это искусство... это гармония двойной записи... проводка должна быть прекрасной...

схлопывая:
Дт 50 - ~~Кт 76~~
~~Дт 76~~ - Кт 68

Вы выплёскиваете ребёнка вместе с водой... Вы губите прекрасное... я категорически против...
15.03.2013, 12:25
mvf

Эстет, блин... :D
15.03.2013, 12:33
Генук

Проводки - это ноты музы бухгалтерии... её звукопись, если угодно... мелодия должна быть приятной нашим чувствам, а не скрежетать "железом по стеклу"...
15.03.2013, 12:38
mvf

Ладно, пусть будет не эстет, а поэт. так лучше? (с)
15.03.2013, 12:43
Генук

mvf, нас забанят за размышления в проф-ветке...
15.03.2013, 12:47
Новый главный

Ну раз mvf не видит ничего криминального, я выплесну ребенка пожалуй:D
15.03.2013, 12:50
Генук

- не пей вина, Гертруда...
15.03.2013, 13:18
Королева

Цитата:

Сообщение от Генук

Проводки - это ноты музы бухгалтерии... её звукопись, если угодно... мелодия должна быть приятной нашим чувствам, а не скрежетать "железом по стеклу"...

Восхитительно!!!:klerk: