НДФЛ с материальной выгоды НЕ сотруднику. Проводки??

[Новый главный]

Коллеги, требуется совет.
Был выдан беспроцентный займ учредителю предприятия, не являющемуся сотрудником организации. Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила.
Сейчас дело встало за проводками..Как отразить данную операцию?? Если бы это был сотрудник, получающий зарплату, вопросов нет: Д70 К68.01
А как быть с НЕ сотрудником??

[Зета]

Сообщить о невозможности удержания. Он вернул заем?

[mvf]

Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила

За счет какого источника "уплатила"?

[gnews]

Я насчитала материальную выгоду, НДФЛ с нее уплатила.

заём учредитель вернул уже?

[Новый главный]

За счет какого источника "уплатила"?

с р/с предприятия

[Новый главный]

заём учредитель вернул уже?

да, полностью

[mvf]

с р/с предприятия

А Вы в курсе, что

НК-226
9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается...

[Новый главный]

А Вы в курсе, что

НК-226
9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается...

как можно исправить ситуацию? можно ли задним числом оформить внесение в кассу данной суммы от налогоплательщика?

[mvf]

Можно.

[Генук]

нужно

[Новый главный]

Можно.

нужно

спасибо

[Новый главный]

А какой счет в К ставить? 76.09- прочие расчеты с контрагентами?

[mvf]

50 - 68.НДФЛ

[Новый главный]

50 - 68.НДФЛ

спс

[Генук]

ни в коем случае!!!

76

[mvf]

ни в коем случае!!!

А то что? Вот только без теоретизирования...

[Генук]

нет такой проводки в ПС 94н

[mvf]

нет такой проводки в ПС 94н

Убил!

[Генук]

ну хорошо... она мне режет глаз... вроде как бюджет платит нам в кассу...

так лучше?

[mvf]

Не... ну можно конечно теоретизировать про "надо удержать из выплачиваемого дохода"... по практике - не вижу вообще ни одной необъяснимой "проблемы" по данной проводке.

[Генук]

Бухгалтерия - это искусство... это гармония двойной записи... проводка должна быть прекрасной...

схлопывая:
Дт 50 - Кт 76
Дт 76 - Кт 68

Вы выплёскиваете ребёнка вместе с водой... Вы губите прекрасное... я категорически против...

[mvf]

Эстет, блин...

[Генук]

Проводки - это ноты музы бухгалтерии... её звукопись, если угодно... мелодия должна быть приятной нашим чувствам, а не скрежетать "железом по стеклу"...

[mvf]

Ладно, пусть будет не эстет, а поэт. так лучше? (с)

[Генук]

mvf, нас забанят за размышления в проф-ветке...

[Новый главный]

Ну раз mvf не видит ничего криминального, я выплесну ребенка пожалуй

[Генук]

- не пей вина, Гертруда...

[Королева]

Проводки - это ноты музы бухгалтерии... её звукопись, если угодно... мелодия должна быть приятной нашим чувствам, а не скрежетать "железом по стеклу"...

Восхитительно!!!