Вид для печати
Здравствуйте! В 2012 был заключен ГПД с физ.лицом в июне и в декабре.
Сделала следующие проводки:
Дт 26 Кт 76 - 300,00-"Услуги
ДТ 76 Кт 70 - 300,00-Начисление оплаты
Дт 70 Кт 68 - 39,00 - НДФЛ
Дт 76 Кт 69 - 60,00- страховые в ПФР(Закрытие месяца)
Дт76 Кт 50 - 261,00 -выплата по ГПД.
Дт 68 Кт 51 -39,00 перечислила НДФЛ
Дт 69 Кт 51-60,00 перечислила страховые взносы.
Но почему-то сч. 69 у меня не закрыт.
Может быть нужно еще какую-то проводку.
Программа 1С:УСН 7.7 релиз.207.Вложение 51181
Д26-К76 = 300
Д76-К68 = 39
Д26-К69 = 60
Д76-К50 = 261
Д68-К51 = 39
Д69-К51 = 60
Вместо 76 в 1С часто используют 70 для простоты формирования отчетов
Спасибо! Часть этих проводок мне нужно будет сделать "Операцией".т.к в 1С:УСН нет бух.справки.Цитата:
Сообщение от бух2007
А попадут ли они в КДиР и с отчетность ПФР?
Елена15, лучше не мудрить и делать через 70.
заведите новое начисление - Договор ГПХ с кодом 2010.
Начислите зарплату, а все остальное программа сама за Вас сделает закрытием месяца.
Я всегда так делаю. И во все отчеты (включая 2-НДФЛ), КДиР суммы попадают без проблем и ручных манипуляций.
Только если Вы желаете начислить НСиПЗ, то это надо делать вручную. Закрытие месяца не делает это по ГПХ.
Спасибо! Я завела новое начисление -Договор ГПХ и код 2010.,начисляла по нему оплату "Начисление заработной платы" ,только поставила в Дт 76.Цитата:
Сообщение от бух2007
Тогда не надо делать документ"Услуги стор.орг."? Но ведь физ лицо не сотрудник, просто потом налоговая не посчитает этот договор трудовым?
Нет. Характер договора не зависит от счетов бухучетаЦитата:
Сообщение от Елена15
Хм... А как 76 закрывать теперь будете?Цитата:
Сообщение от Елена15
Закрытием месяца у Вас 69 тоже пошел на 76?
Да,поэтому и у меня на 76 и висит сумма 120,00.Куда ее деть я не знаю?Цитата:
Сообщение от бух2007
Елена15, оставьте Вы в покое 76. :)
Д26-К70
Д70-К68
Д26-К69
Д70-К50
А если использовать 76, то 70 не нужен. Тогда все начисления взносов (и НДФЛ) надо делать вручную. В 2-НДФЛ потом тоже эту сумму вручную ставить
Документ "Услуги..." не вводить?Цитата:
Сообщение от бух2007
Нет. Только документ ЗарплатаЦитата:
Сообщение от Елена15
Сейчас попробую,отпишусь.Цитата:
Сообщение от бух2007
Все сделала как вы говорили,все конечно попало в КДиР,но меня все-таки смущает,что через 70сч.Почитала в инете,все склоняются к 76сч,т.к на 70 оплата сотрудникам,а физлицо не является сотрудником.Не хотелось бы спорить с налоговой на случай проверки.Цитата:
Сообщение от Елена15
Как хотите. Проводите через 76 (так будет более правильно). Но тогда проводки ручные надо делать. Я много лет делаю через 70.
Конечно не хочеться делать ручные проводки,зачем тогда нужна программа.Сейчас еще могут появиться такие работники в следующем месяце(3 человека).Даже по времени головная боль!Цитата:
Сообщение от бух2007
А вот еще такой вопрос к вам: были ли у вас проверки и не было ли нареканий со стороны налоговой.На что они в этом случае обращают особое внимание?
Не было проверок т-т-т :)
Думаю, им абсолютно все равно, через какой счет проходит начисление, особенно учитывая, что до 2013 упрощенцы не вели БУ
С бухучетом до 2013 конечно все упрощает в отношении проверки.Наверное нужно самое главное обратить внимание на оформление самого договора,чтобы его не приняли за трудовой,а проводки я оставлю все-же на 70сч.Так и в КДиР попадает и страховые видно и отчетность сдать можно спокойно.Цитата:
Сообщение от бух2007
