Здравствуйте! В 2012 был заключен ГПД с физ.лицом в июне и в декабре.
Сделала следующие проводки:
Дт 26 Кт 76 - 300,00-"Услуги
ДТ 76 Кт 70 - 300,00-Начисление оплаты
Дт 70 Кт 68 - 39,00 - НДФЛ
Дт 76 Кт 69 - 60,00- страховые в ПФР(Закрытие месяца)
Дт76 Кт 50 - 261,00 -выплата по ГПД.
Дт 68 Кт 51 -39,00 перечислила НДФЛ
Дт 69 Кт 51-60,00 перечислила страховые взносы.
Но почему-то сч. 69 у меня не закрыт.
Может быть нужно еще какую-то проводку.
Программа 1С:УСН 7.7 релиз.207.Оборотно-сальд
.xls
Д26-К76 = 300
Д76-К68 = 39
Д26-К69 = 60
Д76-К50 = 261
Д68-К51 = 39
Д69-К51 = 60
Вместо 76 в 1С часто используют 70 для простоты формирования отчетов
Спасибо! Часть этих проводок мне нужно будет сделать "Операцией".т.к в 1С:УСН нет бух.справки.Сообщение от бух2007
А попадут ли они в КДиР и с отчетность ПФР?
Елена15, лучше не мудрить и делать через 70.
заведите новое начисление - Договор ГПХ с кодом 2010.
Начислите зарплату, а все остальное программа сама за Вас сделает закрытием месяца.
Я всегда так делаю. И во все отчеты (включая 2-НДФЛ), КДиР суммы попадают без проблем и ручных манипуляций.
Только если Вы желаете начислить НСиПЗ, то это надо делать вручную. Закрытие месяца не делает это по ГПХ.
Спасибо! Я завела новое начисление -Договор ГПХ и код 2010.,начисляла по нему оплату "Начисление заработной платы" ,только поставила в Дт 76.
Тогда не надо делать документ"Услуги стор.орг."? Но ведь физ лицо не сотрудник, просто потом налоговая не посчитает этот договор трудовым?
Нет. Характер договора не зависит от счетов бухучета
Хм... А как 76 закрывать теперь будете?
Закрытием месяца у Вас 69 тоже пошел на 76?
Да,поэтому и у меня на 76 и висит сумма 120,00.Куда ее деть я не знаю?
Елена15, оставьте Вы в покое 76.
Д26-К70
Д70-К68
Д26-К69
Д70-К50
А если использовать 76, то 70 не нужен. Тогда все начисления взносов (и НДФЛ) надо делать вручную. В 2-НДФЛ потом тоже эту сумму вручную ставить
Документ "Услуги..." не вводить?Елена15, оставьте Вы в покое 76.
Д26-К70
Д70-К68
Д26-К69
Д70-К50
А если использовать 76, то 70 не нужен. Тогда все начисления взносов (и НДФЛ) надо делать вручную. В 2-НДФЛ потом тоже эту сумму вручную ставить
Нет. Только документ Зарплата
Сейчас попробую,отпишусь.
Все сделала как вы говорили,все конечно попало в КДиР,но меня все-таки смущает,что через 70сч.Почитала в инете,все склоняются к 76сч,т.к на 70 оплата сотрудникам,а физлицо не является сотрудником.Не хотелось бы спорить с налоговой на случай проверки.
Как хотите. Проводите через 76 (так будет более правильно). Но тогда проводки ручные надо делать. Я много лет делаю через 70.
Конечно не хочеться делать ручные проводки,зачем тогда нужна программа.Сейчас еще могут появиться такие работники в следующем месяце(3 человека).Даже по времени головная боль!
А вот еще такой вопрос к вам: были ли у вас проверки и не было ли нареканий со стороны налоговой.На что они в этом случае обращают особое внимание?
Не было проверок т-т-т
Думаю, им абсолютно все равно, через какой счет проходит начисление, особенно учитывая, что до 2013 упрощенцы не вели БУ
С бухучетом до 2013 конечно все упрощает в отношении проверки.Наверное нужно самое главное обратить внимание на оформление самого договора,чтобы его не приняли за трудовой,а проводки я оставлю все-же на 70сч.Так и в КДиР попадает и страховые видно и отчетность сдать можно спокойно.Не было проверок т-т-т
Думаю, им абсолютно все равно, через какой счет проходит начисление, особенно учитывая, что до 2013 упрощенцы не вели БУ
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
