если есть в оборотке 62.02, то должен быть НДС с этой суммы в 76.АВ ?????

Здравствуйте, я молодой бухгалтер, может что-то не понимаю, вопрос в следующем: открыв оборотку за 4 кв. 2012 года я обнаружила что с сумм предоплат не выставлен счет-фактура на аванс и соответственно с сумм реалиазации НДС не зачтен в книгу покупок. Т.е. счет 62.2 есть, а счета 76.АВ нет вообще. Гл. бухгалтер с пеной у рта доказывает что все правильно. Меня аж трясет. Ведь в этом квартале при формировании счетов-фактур на аванс выплывают авансы прошлого квартала. Гл. бух говорит что бухгалтер для того и нужен чтобы вручную корректировать НДС, а 1 С формирует ошибки, которые нужно исправлять.

Цитата:

---

соответственно с сумм реалиазации НДС не зачтен в книгу покупок.

---

Если была реализация, то почему аванс на 62/2 остался на конец квартала?

Цитата:

---

1 С формирует ошибки,

---

Отлично 1С НДС учитывает, если с руками всё в порядке.

Цитата:

---

Сообщение от elizaveta32

Т.е. счет 62.2 есть, а счета 76.АВ нет вообще.

---

в 1с такое бывает когда и отгрузка и оплата прошли в один день.. тут либо забить на это. либо провести оплату концом дня и тогда проводка на 62.02 заменится на 62.01

Цитата:

---

Сообщение от elizaveta32

Гл. бухгалтер с пеной у рта доказывает что все правильно. Меня аж трясет.

---

сочувствую вам...учитесь сами...

спасибо за ответы, Но.... авансы поступили раньше чем проведена реализация, значит мы должны были выписать счф на аванс с предоплаты, а с реализации зачесть сумму НДС в кн.покупок, но 75 ав вообще нет.... ошибка будет тянутся в следующем квартале

elizaveta32, у вас сальдо на 62.02 осталось на конец месяца? а сч-ф на аванс не выписана вообще?

сальдо на конец года нет, но счф на авансы не выписывались

оплата и отгрузка в одном квартале?

да

не совсем правильно конечно. но не критично.. я бы не стала трогать прошлый период если сальдо по 62.02 /1,18*0,18= 76.ав. но только по согласованию с главбухом. А так смотрите в 1с учетную политику-вкладка НДС - наверняка у вас стоит порядок оформления сч-ф на аванс -не регистрировать сч-фактуры на авансы зачтенные до конца налог.периода.. с нового года (по согласованию с главбухом) поставьте рагистрировать по получению аванса и будет вам счастье

Анжелика спасибо за ответы, но 76АВ вообще нет в 4 квартале, а так сальдо по 62.02 по нулям

Цитата:

---

Сообщение от elizaveta32

, но 76АВ вообще нет в 4 квартале,

---

значит на все поступившие деньги была сделана отгрузка..

хорошо, сделана, а разве с аванса не надо выставлять счф, а с отгрузки вернуть НДС?

elizaveta32, еще раз повторю.. каждый сам для себя решает налоговые риски.. Я считаю.что выписывать сч-фактуры на аванс.. кто то считает что будет спорить с налоговой.. Раз ваш главбух считает что если авансы закрылись на конец месяца- то она принимает на себя налоговые риски и понимает последствия..

в любом случае спасибо за отлик на эту тему