Вид для печати
Доброго времени суток!
Вопрос по аренда гос имущества – заполнение декларации
По договору стоимость аренды в мес 11,8 тыс руб. в т.ч. НДС 1,8 тыс. руб.
В 1 квартале заплатили арендную плату 30 тыс. рублей, а агентский НДС заплатили 3,6 тыс. рублей.
Получается в что в декларации в 060 строке нужно указать 30 тыс рублей *0,18 = 5,4 тыс. рублей
Что указывать по строке 210 в декларации?
1. 5,4 тыс рублей (согласно порядка заполнения)
2. 3,6 тыс рублей (Согласно п.3 ст. 171 и многочисленным письмам)
Не получается. В 060 указывается исчисленный НДС, исчисляется он на момент выплаты арендной платы. По расчетной ставке, у вас же в цену НДС включен.Цитата:
Сообщение от FSK
Почему?Цитата:
а агентский НДС заплатили 3,6 тыс. рублей.
10 тыс это уже без НДС сумма непосредственно арендодателю оплачиваем.Цитата:
Сообщение от Тоня
3,6 тыс оплатили потому что денег не было больше тогда.
единовременно в марте оплатили 30 тыс аренды арендодателю и 3,6 тыс НДСв бюджет.
Поняла, тогда 5,4 в 060. А к вычету только уплаченное.Цитата:
10 тыс это уже без НДС сумма непосредственно арендодателю оплачиваем.
:yes:Цитата:
Сообщение от FSK
получается в 060 строке 5,4 тыс, а в 210 строке 3,6 тыс ?Цитата:
Сообщение от Тоня
получается что декларация заполняется в обход инструкции.
"38.13. В графе 3 по строке 210 налогоплательщиком отражается подлежащая вычету сумма налога, фактически перечисленная им в бюджет в качестве покупателя - налогового агента в порядке, определенном пунктами 1, 3 - 5 статьи 174 Кодекса, при выполнении условий, установленных пунктом 3 статьи 171, пунктом 4 статьи 173 Кодекса, и отраженная по строке (строкам) 060 раздела 2 декларации"
Вы же сами уже ответили
Цитата:
Сообщение от FSK
"и отраженная по строке (строкам) 060 раздела 2 декларации"" :(
фактически вы заплатили 3,6 из заявленных 5,4
, а не или. Одновременное выполнение двух условий.Цитата:
"и
разобрался спасибо!
Еще вопрос:
Допустим ситуация: за 1 кв начисление 30 тыс, а оплатили 50 тыс.
В 060 строку какую сумму ставить?
30*0,18= 5,4 тыс– в пределах начисления оплата
50*0,18=9 тыс с всей оплаты
Исчисляете в момент оплаты со всей оплаты.
сразу же оплатил НДС 9 тыс и сразу же поставил его к вычету?
, а вы часть оплачиваете авансом. Условия не выполнены.Цитата:
при выполнении условий, установленных пунктом 3 статьи 171,
