Вид для печати
Добрый день.
У нас идет выездная налоговая проверка. Проверяют НДС по выданным авансам. Инспектор сказал, в договорах с продавцами нет пункта о предоплате и хочет снять с нас весь принятый НДС по выданным авансам.
Он, конечно, прав, в НК написано, что пункт о предоплате является обязательным условием.
Вопрос: что теперь нам делать?
задним числом подписать Дополнение к договору
внезапно обнаружить это дополнение в тумбочке, завалившееся за выдвижные ящики.Цитата:
Сообщение от Генук
Аноним, и объявить устный выговор за халатность заму...
И выбросить все тумбочки. От них один вред
Зета, а откуда тогда жена деньги будет брать?
Я так тоже подумал. Ну, если других, более легких путей нет, то будем звонить продавцам.Цитата:
Сообщение от Генук
dmitrijj-simanvskijj, а у вас есть авансы по которым не получен товар?
Нет. Проверка 2010-2011 года. Там все авансы закрыты.Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
dmitrijj-simanvskijj, насколько я понимаю крайний случай это увеличение уплаты НДС в одном периоде и уменьшение в другом.. пени насколько я понимаю.. нет? то есть в одном периоде эти авансы должны снять, но и начисление по ним в другом периоде тогда тоже должны убрать..
пени это тоже малоприятноЦитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Аноним, налоговой тоже надо что то оставить чтобы в акт включить.. они же не уйдут с пустом..
проблемы индейцев шерифа не волнуют (с) фольклорЦитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Как бы пени, это да... Но я больше боюсь вот чего: налоговая актом проверки снимет эти вычеты, мы их поставим в другой период, и сдадим уточненки. Не получится так, что решение о уменьшении налога от налоговой и инкассовое, будут раньше, чем "встанут" в ИФНС уточненки? (Вроде, в процессе проверки сдавать ничего нельзя). Тогда с нас взыщут недоплату, и мы будем ждать, пока "встанут" уточненки". И наши деньги зависнут на некоторый период в ИФНС. А это будет несколько миллионов. Жалко...Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
она же, а не ты, и должна поставить эти вычеты в другой период, поскольку он является предшествующим.Цитата:
Сообщение от dmitrijj-simanvskijj
да, девочку-то, уже, пожалей.
а зачем уточненки? на этапе обжалования решения налоговой..если они снимают авансы из книги покупок в одном периоде. должны их снять и из книги продаж в другом..
можно, но если к доплате все равно штраф :)Цитата:
Сообщение от dmitrijj-simanvskijj
dmitrijj-simanvskijj, это я просто так говорю.. вариант с доп.соглашением самый правильный ..:) но вдруг не со всеми получится
Анжелика Ник, не будут они убирать начисление... не обязаны... будут ждать уточнёнку... а если она уйдёт в возмещение - то откроют камералку со всеми прибамбасами...
а денежки зависнут...
обязаны, еще как обязаны. вопрос в том, на каком этапе разборок это станет очевидным.Цитата:
Сообщение от Генук
ну как не обязаны то, я так понимаю они должны проверить и как бы придти к правильному начислению налога.. но я конечно ошибаюсь.. :)Цитата:
Сообщение от Генук
если что мне очень понравилоськажется можно провести аналогии..Цитата:
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФАС Московского округа от 14.08.2013 № А40-74359/12-116-157
Если ИФНС отрицает реальность расходов компании, но вместе с тем не уменьшает ее доходы, то это противоречит методу расчета налога.
Я тоже придерживаюсь мнения с доп. соглашениями. До конца проверки ещё полтора месяца, успеем сделать допы. Просто хотелось как-то проще решить...Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
Возмещения у нас не будет. Просто в одном периоде сумма чуть вырастет (на пару миллионов), а в другом чуть уменьшится. Годовой итог не изменится.Цитата:
Сообщение от Генук
Сначала нужно будет сдать на уменьшение, чтобы возникла переплата, а потом на увеличение, и заплатить пени, чтобы без штрафов.
