Пообъектный учет в строительстве. НДС с авансов.

Добрый день, уважаемые форумчане.
Предистория. Заключен генеральный договор на строительно-монтажные работы. Объектов куча, каждый объект оформляется допсоглашением к договору. К примеру, по двум объектам мне должны, а по одному объекту висит аванс. Вопрос такой - возможно ли при расчете НДС учитывать свернутое сальдо по Генеральному Договору в целом, без пообъектного учета?
Если возможно:
1. то где про это можно почитать.
2. что для этого надо сделать - может в назначении платежа или при выставлении счетов на авансы заменять слово "аванс" на какую-нибудь "предоплату" например.

Спасибо.

Цитата:

---

Сообщение от Данола

при выставлении счетов на авансы заменять слово "аванс" на какую-нибудь "предоплату" например.

---

Масло или масло?
С-ф привязаны к авансам или к актам реализации, в НУ у нас котловой учет, но с учетом экономического смысла операции

спасибо за ответ.
Ключевая фраза "котловой учет". Пошла гуглить )

Ключевая фраза в "НУ".это по налогу на прибыль, а не по НДС.
Гуглить надо ст. ст.171 и 172 НК РФ.

Я бы просто зачла. Ну и что что там куча объектов. Договор ведь один, контрагент один.

Цитата:

---

Сообщение от "CN"

Договор ведь один, контрагент один.

---

По одному объекта предоплата, по второму погашение задолженности, по третьему гарантийное удержание, по четвертому - возврат удержания. Без подробной аналитики не разберешься.

Я, честно говоря, вообще проблему не понимаю. Получили аванс - выписали с-ф на аванс, подписали акт - выписали с-ф на реализацию, восстановили НДС с авансов под эту реализацию. Всё четко и понятно.

проблемы никакой. просто ндс платить неохота. а аналитика ведется отдельно.

И поэтому вы решили, что можно

Цитата:

---

Сообщение от Данола

заменять слово "аванс" на какую-нибудь "предоплату"

---

и не платить НДС?

ну нет конечно. это я утрировала.

Цитата:

---

Сообщение от Server56

По одному объекта предоплата, по второму погашение задолженности, по третьему гарантийное удержание, по четвертому - возврат удержания. Без подробной аналитики не разберешься.

---

Это я понимаю.
Просто надо ли это делать для НДС? Для прибыли- я согласна (хотя, там авансы никого не волнуют). А в НДС-е то зачем такие сложности? В НК (гл. НДС) ведь нет ничего (на мой взгляд) что давало бы основание не зачитывать аванс при закрытии "не того объекта, по которому он пришел" . Все объекты в данном случае ведь строится по ОДНОМУ договору.

Если в платежном поручении конкретизировано основание оплаты ( Аванс 60 % по доп.согл № 2 к Дог №134 ) зачитываем НДС по данному основанию в процентном соотношении.

Нууу... тогда -возможно. А учет у Вас ведется в разрезе допов?

Почитайте письмо Минфина РФ 25.02.2009 № 03-07-10/04 .

Учет ведется в разрезе каждого договора .

У Вас с Заказчиком должно быть симметрично в плане НДС .

Какое-то бредовое письмо.. и очень старое.. И не понятно- каким боком оно к рассматриваемому вопросу... (Обидеть никого не хочу. Это просто комментарий к письму)

?????

;)

В аналогичной ситуации учитывала НДС отдельно, в разрезе каждого допника. Исходила из сути этих. доп.соглашений, вопросом интересовалась, внятных писем Минфина или еще каких инструкций нигде не нашла.

Я думаю, что в Вашем вопросе просто необходимо определиться- как Вам удобнее и выгоднее. И просто подобрать побольше аргументов в свою пользу:). Потому что ну если нет этого в законе;)

А я бы не рисковала, с-ф выписывается не просто так, а к конкретному документу, и только вместе они работают.

Цитата:

---

Сообщение от Svetishe

А я бы не рисковала, с-ф выписывается не просто так, а к конкретному документу, и только вместе они работают.

---

Согласна. НО: предоплата пришла ПО ДОГОВОРУ №1 от 10.06.13, акт закрываем ПО ДОГОВОРУ №1 от 10.06.13. Почему нельзя зачесть? В кодексе ведь нет прямого запрета. Сказано только, что НДС по полученной предоплате, ранее исчисленный в бюджет, берется на возмещение в момент реализации товаров (работ,услуг). У меня заключен договор подряда на СМР. И только в допах указано - что мы конкретно строим.
Конечно, если заказчик в платежках указывает "за СМР дома по допу №14" и мы в счетах-фактурах пишем так-же- то наверное никакой "другой " НДС зачесть не получится. Но если заказчик пишет "за СМР по договору №1 от 10.06.13" и мы в своих документах так же- то почему нет?
В общем, я считаю, что в принципе можно построить схему ответов на вопросы. Просто надо конечно к каждой ситуации подходить индивидуально.