Доукомплектация за счет продавца
Клерки, такая проблема под новый год :(
Фирма на ОСНО занимается поставкой и пуско-наладкой сложного оборудование. Как правило, 1 год- 1 проект. начинаются работы в 1 квартале с тендера, 2 квартал- заключение договора и всех спецификаций на поставку, а собственно выручка проходит в конце 4 квартала. Само собой, что сумма контракта окончательная и изменению не подлежит.
В этот раз по окончании монтажа и подписания всех документов на сумму контракта (торг12 и акты на пуско-наладку), выяснилось, что для конкретного объекта нужны еще комплектующие для корректной работы. мы (продавец) согласны поставить их , те. доукомплектовать, за свой счет, без дополнительой оплаты. С одной стороны, это делается в рамках договора, с другой стороны- не нарваться бы на трактовку этой операции как дарения. А компания такая, что даже формальный 1 рубль поставить не можем, тк этот 1 рубль завис бы навсегда, никто бы его не оплатил нам.
1. Каким документом это оформить? ведь мы передаем ТМЦ без оплаты. До этого везде оборудование по спецификации шло как дт.90- кт 41, а всякая мелочевка- крепежные материалы, изолента и тп- списывалась как Дт 20- Кт 10. А тут 1 штука стоит 15тр, а их надо 3. Не оформлять с покупателем никак, никаких актов-подписей-печатей, просто отдать им железки, а у себя списать как мат. расходы? но- тогда вопрос 2.
2. как только выяснилось, что нужны эти комплектующие, мы их заказали, но товар редкий, импортный, поэтому придет ( и документы на него) только в 1 кв. 2014. а в 1-3 кварталах 2014 ни выручки ни деятельности 100% никакой не будет, из затрат только капает зарплата директора на 26м счете; списывать эти мат. расходы просто не на что- нет производственной деятельности (и, попутно, еще и попадем на небольшое возмещение по НДС (такая же ситуация была в этом году в 3 квартале, НДС к возмещению составил около 18т , подали заявление в налоговую на возмещение и соответственно, сразу принесли документы на камералку, а в отделе камералок крайне недовольно сказали- буквально- что из-за 18т они возиться не будут вообще (!), и чтоб мы придержали документы до 4 квартала. ну с сентября до октября еще можно придержать доки, но не с января же...)
