Договор комиссии с Яндексом

Работаем с системой Яндекс Директ по договору комиссии с Яндексом.
Т.е. мы являемся агентом. Получаем платежи от клиентов, переводим их Яндексу, а в конце квартала получаем вознаграждение.

УСН, доходы минус расходы.

Счета клиентам выставляли в течение года сразу на сумму, которая пойдет в Яндекс и на дополнительные услуги, которые оказывает фирма (создание рекламной кампании).

Например:
10 000р - идет на баланс Яндекс Директа
1 000р - создание рекламной кампании

Деньги в Яндекс мы отправляем раз в месяц одним платежом. Далее эти средства раскидываем на аккаунты клиентов.

На данный момент прочитали, что с денег, которые мы получаем в счет Яндекса, мы можем не платить налог. Т.е. они идут транзитные.

1. Что делать в нашем случае? Можем ли мы при нашей схеме работы уменьшить свою налоговую базу на те суммы, которые отправляли каждый месяц Яндексу?
Или в нашем случае все поступления клиентов будут как доходы, а все переводы Яндексу будут идти расходами и уменьшить налоговую базу мы не сможем?
2. Какие документы запрашивает (может запросить) налоговая при работе по агентскому договору? Должны ли мы предоставлять налоговой отчет агента?
3. Как я понимаю в идеале нужно выставлять счета за свои услуги отдельно от счетов за услуги Яндекса. Суммы, которые мы получает от клиента для Яндекса мы должны будем проводить как транзитные и сразу же переводить в Яндекс. Или наша текущая схема работы тоже подходит?

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

1. Что делать в нашем случае? Можем ли мы при нашей схеме работы уменьшить свою налоговую базу на те суммы, которые отправляли каждый месяц Яндексу?

---

Не можете. Но вы и не должны учитывать в доходах постпления от клиентов, которые транзитом идут в Яндекс

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

2. Какие документы запрашивает (может запросить) налоговая при работе по агентскому договору? Должны ли мы предоставлять налоговой отчет агента?

---

Если запросят, то должны. Договор у вас должен быть, акт с Яндексом и отчет агента

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

Как я понимаю в идеале нужно выставлять счета за свои услуги отдельно от счетов за услуги Яндекса

---

Так вообще то намного удобнее, тем более, что суммы в Яндекс идут с НДС

Январь, Вы говорите, что мы не должны в доходах учитывать поступления от клиентов, которые транзитом идут в Яндекс, но при нашей схеме работы мы должны будем их учесть, так?
Т.е. мы не можем доказать, что часть суммы по оплаченному счету идет транзитная, правильно?

Почему не можете доказать? Вообще учет никакой не ведете и перед Яндексом не отчитываетесь?

По мимо транзитных платежей от клиентов, есть также наши платежи в Яндекс, которые уходили на нашу рекламу.

Получается, что к нам пришло к примеру 100 платежей за год от клиентов на сумму 110 000р. Мы за год сделали всего 12 платежей в Яндекс на сумму 150 000р. (из них 100 тыс должны быть транзитные от клиентов и 50 тыс. от нас за нашу рекламу).

Т.е. мы не отправляли сразу точно такие же суммы, которые присылали клиенты, а отправляли сразу большой депозит в Яндекс одной суммой.
Перед Яндексом отчитывались за те платежи, которые присылали ему. Т.е. в отчете агента указаны только те суммы, которые мы отправляли в Яндекс (150 тыс. 12тью платежами), а не те, которые отправляли нам клиенты (100 тыс. 10тью платежами).

Или не имеет значения каким образом я отправляю деньги в Яндекс?

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

По мимо транзитных платежей от клиентов, есть также наши платежи в Яндекс, которые уходили на нашу рекламу.

---

Ваша реклама не по договору комиссии должна идти, а по оферте. Или ... вы с этих сумм тоже вознаграждение получаете? :wow:

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

Или не имеет значения каким образом я отправляю деньги в Яндекс?

---

Имеет значение, что вы пишете в отчете и как ведете учет. Потому как если из ваших бумаг невозможно определить, что идет по агентским отношениям, а что как ваши услуги, то платить вам 15% со всего полученного. При этом в расходы чужую рекламу вы взять не можете, а если пишете в отчете комиссионера свою рекламу, то очень затруднительно будет доказать, что она ваша была

В данном случае получается что и наша реклама идет по договору комиссии.
В отчете комиссионера не пишется от какого клиента какие сумм пришли, Яндекс предоставляет таблицу со всеми поступившими ему платежами.
Если брать общие суммы, то от клиентов допустим поступило в счет Яндекса 100 тыс., в отчете агента написано что мы перевели Яндексу 150 тыс., Яндексу мы отправили 150 тыс. Исходя из этого можно понять, что транзитом было только 100 тыс., а остальные 50 записываются в расход, разве нет?

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

Исходя из этого можно понять, что транзитом было только 100 тыс., а остальные 50 записываются в расход, разве нет?

---

Когда вы 50 вписали в отчет, вы тем самым сами подписались, что это не ваши расходы

В таком случае значит ли это, что я могу любые платежи на сумму 150 тыс. учесть как транзитные?
Спасибо.

Цитата:

---

Сообщение от Yandex321

В таком случае значит ли это, что я могу любые платежи на сумму 150 тыс. учесть как транзитные?

---

При поступлении? Конечно, не значит

Ну вы и намудрили...
Вставлю свои 5 копеек:
1. У вас должны быть договора на рекламу в Яндексе со всеми вашими плательщиками (клиентами).
2. По договору комиссии с Яндексом, вы не можете рекламировать свою деятельность - это прямое нарушение, можете вылететь из агентов.
3. 5-10 минут в день занимает работа в клиент-банке - сформировать счета и оплатить на Яндекс, вечером, за чашкой чая, по приходу денег от клиентов (или утром, на следующий день). И никакой путаницы.
4. Получил-отправил, при такой схеме работы поступления для Яндекса просто не пишутся в КУДИР и, соответственно, не учитываются в декларации.