Здравствуйте, уважаемые форумчане.
Проясните, пожалуйста, если ООО на УСНО не вело бухучет до принятия Закона о ведении бухучета с 2013 года, то надо ли восстанавливать данные по балансу за 2011, 2012 г.г.? Либо только данные за 2013 год? Спасибо.
Вид для печати
Здравствуйте, уважаемые форумчане.
Проясните, пожалуйста, если ООО на УСНО не вело бухучет до принятия Закона о ведении бухучета с 2013 года, то надо ли восстанавливать данные по балансу за 2011, 2012 г.г.? Либо только данные за 2013 год? Спасибо.
Либо.
Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста...
есть ООО на УСН 6%, есть оборотно-сальдовая ведомость за 2012год, и есть выписка оборотов по счету за 2013год.
в январе 2013 была уплата налога на добавленную стоимость.
понятно, что это Д 68.2 К 51 перечислен с расчетного счета НДС, причитающийся к уплате в бюджет
а какие еще нужно сделать проводки?
Д 90.3 К 68.2 начислен НДС с реализации? а если это начисление в прошлом году было?
сейчас эта уплата попала в дебиторскую задолженность, но это ж неправильно?
А с чего это при УСН 6% платили НДС?
в 2012 году ООО было на ОСНО. а с 01 01 2013 перешла на УСН 6%.
это был налог за 4й квартал 2012года.
т.к. баланс все равно надо делать, то возник вопрос по проводкам.
одна проводка для меня очевидна, но явно что-то еще надо же...
Начисление НДС должно было быть в 2011 году
добрый день. подскажите допускается ли заполнение раздела "Оборотные активы" строка 1230"дебиторская задолженность" со знаком минус?
А как Вы себе представляете отрицательную дебиторскую задолженность? :o
примерно так: Д62-К62-К63Цитата:
Сообщение от Над.К
Дебиторская задолженность это то, что должны вам. Как она может быть с минусом?
Вы создали резервов больше, чем у Вас есть дебиторской задолженности? :o
наверное в 2012 тогда?Цитата:
Сообщение от Над.К
т.е. кроме проводки Д 68.2 К 51 больше ничего не надо?
Да, в 2013, конечно
Ну так я ж не знаю, начислили НДС в 2012 году или нет. Вам виднееЦитата:
Сообщение от Elesa
В ОСВ остаток на конец 2012 года стоит по кредиту. Полагаю, что начислен в 2012г. Я стартануть пытаюсь, на руках только ОСВ за 2012год и банк.Цитата:
Сообщение от Над.К
А то, что оплата налога попала в дебиторку меня как-то смутило. Хотя, оборот по дебиту прошел и поэтому посчиталось...
все равно не понимаю, почему это стало дебиторской задолженностью :(((
был долг по налогу, мы его погасили...
Значит проводка неправильная. МОжет быть не тот субсчет 68 счета использован
Нет, резервы были созданы на ту задолженность, которую было можно,т.е более 90 дней 100%, от 45 до 90 дней 50%, менее 45 дней 0%. Примерно так:то что на д62 пусть будет для ровного счета 100000 по одним контрагентам, переплата которая числится по другим контрагентам на к62-30000. Резерв был создан на 80000. В балансе собираю сальдо по счету 62 минус сальдо счета 63, т.е в моем примере 100000-30000-80000=-10000. Поправьте пожалуйста, может резерв както не так определяется?
Ripley, так надо брать развернутое сальдо по 62 счету. Дебетовое в дебиторскую задолженность, кредитовое в кредиторскую задолженность
Дебиторская задолженность не может быть с минусом, это абсурд.
Так вот хотелось бы докопаться до сути, баланс впервые составляю. А такой вариант предложила 1С. По сути к62 счета это авансы, а может их надо было учитывать на счете 76АВ полученные? Не хотелось бы так усложнять учет.Цитата:
Сообщение от Над.К
Я давно с 1С дела не имела, но раньше там была кнопочка, какое сальдо брать, развернутое или общее. Вам нужно развернутое.
Авансы учитываются на 62 счете это несомненно
подскажите для "небугалтера" что за бухучет с 2013 г для ооо на усн?
кроме отчетных деклараций в налоговую и ПФР, какие отчетные документы необходимы еще?
Нет. 76АВ это НДС с авансов.Цитата:
Сообщение от Ripley
Обычный бухучет. По закону 402-ФЗ http://mvf.klerk.ru/zakon/402fz.htm с соблюдение ПБУ http://mvf.klerk.ru/pbu/pbu.htmЦитата:
Сообщение от нина1
Спасибо, попробую в настройках покапаться.Цитата:
Сообщение от Над.К
